كيفية القيام بالضرائب التجارية الخاصة بك

الضرائب هي واحدة من يقينيات الحياة. ستأتي مصلحة الضرائب دائمًا لاستحقاقها، وكما سيخبرك أي صاحب عمل صغير، من الأفضل تجنب الخلافات مع مصلحة الضرائب. خلافًا للاعتقاد الشائع، فإن فرض ضرائب عملك الخاصة لن يضعك في مشكلة. لا تحتاج بالضرورة إلى الدفع لمحترف ضرائب لإعداد الإقرار الضريبي لشركتك.

ليس من السهل معرفة كيفية فرض ضرائب عملك فحسب، بل إنها أيضًا طريقة أبسط وأكثر فعالية من حيث التكلفة لضمان الامتثال لالتزاماتك الضريبية. 

هل يمكنك أن تفعل الضرائب التجارية الخاصة بك؟

قد يبدو مجرد التفكير في ضرورة إعداد الإقرار الضريبي للأعمال أمرًا شاقًا إذا لم تقم بذلك من قبل. ربما لا تعرف حتى أنه مسموح لك القيام بذلك بنفسك، تمامًا كما يُسمح لك بذلك كن الوكيل المسجل لشركتك الخاصة. لا تطلب منك مصلحة الضرائب الأمريكية توظيف متخصص في الضرائب للقيام بضرائب عملك. أنت ضمن حقوقك في فرض ضرائب عملك. 

تختلف هذه العملية قليلاً مقارنة بتقديم الإقرار الضريبي الشخصي السنوي الخاص بك، والذي يتطلب نموذجين فقط. تحتاج أولاً إلى فهم كيفية فرض الضرائب على هيكل الأعمال الذي اخترته؛ على سبيل المثال، كيف يتم فرض الضرائب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة يختلف عن شركة S. 

من خلال الإعداد الصحيح والقليل من الاجتهاد، يمكنك تقديم ضرائب أعمالك الصغيرة بنجاح دون الحاجة إلى الاستعانة بمتخصص ضرائب مكلف. 

فوائد تقديم الضرائب الخاصة بك

قد تشعر أن التمرين برمته عمل روتيني ممل، ولكن هناك فوائد عظيمة لتعلم كيفية تحصيل ضرائب عملك. أكبر فائدة هي أنك توفر الكثير من المال. سيتقاضى مُعد الضرائب ما لا يقل عن 500 دولار - 1,000 دولار لإعداد الإقرار الضريبي. يمكن أن تكون الرسوم أعلى اعتمادًا على مدى تعقيد عملك. إن القيام بذلك بنفسك يوفر المال ويساعدك أيضًا على فهم كيفية تأثير قانون الضرائب على عملك وما هي التغييرات التي يمكنك إجراؤها لتوفير الضرائب. 

راجع بياناتك المالية والمستندات الضريبية الأخرى 

يعد مسك الدفاتر الدؤوب ضروريًا لتتبع إيرادات الأعمال ونفقاتها لإنشاء بيانات مالية دقيقة. عندما تقوم بمراجعة هذه البيانات والمستندات الأخرى ذات الصلة أثناء قيامك بسداد ضرائب عملك، يمكنك اكتشاف أي تناقضات وإجراء التصحيحات المطلوبة للتأكد من أنك تقوم بإبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية بدقة وعدم دفع دولار واحد كضريبة أكثر مما تدفعه. مطلوب إعادة. يتيح لك هذا الإشراف على الشؤون المالية لشركتك البقاء في حالة امتثال كامل لسلطة الضرائب والوكالات الحكومية الأخرى.

تعظيم الخصومات والاعتمادات

ستكشف المراجعة الشاملة للبيانات المالية والمستندات ذات الصلة عن أي خصومات وائتمانات ضريبية يمكنك المطالبة بها لتعظيم المزايا الضريبية المتاحة لشركتك. مع زيادة معرفتك بقانون الضرائب وكيفية تأثيره على عملك، يمكنك تحديد العديد من الفرص الموجودة لتقليل مقدار الدخل الخاضع للضريبة الناتج عن عملك، مما يؤدي في النهاية إلى تقليل مدفوعات الضرائب الخاصة بك. 

توفير وقتك

يمكن أن يكون القيام بالضرائب التجارية الخاصة بك وسيلة فعالة للغاية للامتثال للالتزامات الضريبية. لست مضطرًا إلى الانتظار للحصول على محاسب أو مُعد ضرائب خارجي. من الواضح أنه سيكون لديهم عملاء آخرين ولن يمنحوا الأولوية لإقراراتك الضريبية. من خلال قضاء بعض الوقت لتتعلم كيفية إعداد ضرائب عملك وملء جميع النماذج والمستندات المطلوبة وإرسالها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، فإنك تنقذ نفسك من متاعب العثور على مُعد ضرائب يعرف ما يفعله ويوفر أيضًا المال على المدى الطويل. 

يمكن أن تكون تجربة مجزية 

ستجد في النهاية أن هذه تجربة مجزية للغاية. ستوسع معرفتك بقانون الضرائب ومدى ارتباطه بعملك، مما يتيح لك تحقيق المزيد من المعرفة المالية. وسيضمن أيضًا أنك تدفع دائمًا الضرائب التي تطلبها بالضبط وليس فلسًا واحدًا أكثر. 

كيفية تقديم الضرائب بناءً على الأعمال التي تديرها

يُطلب من الشركات الصغيرة عادةً دفع الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية. يتم دفع الضرائب الفيدرالية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، في حين تختلف الضرائب الحكومية والمحلية عبر الولايات والبلديات. من الأفضل التواصل مع سلطات الضرائب المحلية والولاية لفهم أي التزامات ضريبية إضافية لشركتك. قد تختلف الالتزامات أيضًا بناءً على هيكل عملك، ولكن سيُطلب منك عمومًا دفع الضرائب التالية.

ضريبة التوظيف الذاتي 

يُطلب من أصحاب الأعمال الصغيرة والعاملين لحسابهم الخاص والمقاولين المستقلين دفع ضريبة العمل الحر لتغطية التزامات الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. يتم تطبيق هذه الضريبة على الربح الناتج عن الشركة ويجب دفعها كل ثلاثة أشهر. إذا حققت أرباحًا صافية بقيمة 400 دولار أو أكثر من العمل الحر، فسيتعين عليك دفع ضريبة العمل الحر بغض النظر عن عمرك.

كيفية تقديم ضريبة العمل الحر:

• حساب ربح العمل الحر باستخدام جدول مصلحة الضرائب ج 
• استعمل جدول IRS SE لحساب ضريبة العمل الحر المستحقة 
• إجراء دفعات ضريبية ربع سنوية باستخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم ITIN الخاص بك

ضريبة الدخل 

يتعين على أصحاب الأعمال الذين لديهم شركة دفع ضريبة على صافي دخلهم، وهو الربح الذي تركته الشركة بمجرد دفع جميع نفقاتها. تعتمد ضريبة دخل الأعمال هذه على مقدار الربح المكتسب ويجب دفعه سنويًا. يتعين على جميع الشركات في الولايات المتحدة تقديم إقرار ضريبة الدخل. يُستخدم نموذج IRS 1120 للإبلاغ عن الدخل والنفقات التجارية للشركة وكذلك لمعرفة الضرائب المستحقة.

كيفية تقديم ضريبة الدخل:

• الإبلاغ عن دخل الأعمال وحساب الضرائب المستحقة باستخدام إرس شكل شنومكس
• استعمل جدول IRS SE لحساب ضريبة العمل الحر المستحقة 
• جعل مدفوعات الضرائب باستخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أو رقم ITIN الخاص بك

الضريبة المقدرة

يتعين عليك سداد دفعات ضريبية تقديرية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية على الأرباح التي لا تخضع لاقتطاع الضريبة الفيدرالية، مثل الأرباح من العمل الحر أو العمل الحر. الملاكين الوحيدينيتعين على الشركاء والمساهمين في شركة S إجراء دفعات ضريبية تقديرية إذا كانوا يتوقعون أن يدينوا بمبلغ 1,000 دولار أو أكثر كضرائب عند تقديم إقراراتهم. تحتاج الشركات إلى سداد هذه المدفوعات إذا كانت الضريبة المتوقعة المستحقة عند تقديم الإقرار هي 500 دولار أو أكثر. يجب أن تتم هذه الدفعات مع اكتساب دخلك، ولدى مصلحة الضرائب الأمريكية مواعيد نهائية ربع سنوية في أبريل ويونيو وسبتمبر ويناير.

كيفية تقديم الضريبة المقدرة:

• استعمل نموذج مصلحة الضرائب 1040-ES لتقدير الدخل والضرائب المستحقة
• ملف ودفع الضريبة المقدرة باستخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أو رقم ITIN الخاص بك

الضريبة الانتقائية

يتم فرض الضريبة الانتقائية على الدخل الناتج عن أنواع معينة من الشركات التي تصنع أو تبيع منتجات معينة، أو تتلقى دفعات مقابل بعض الخدمات أو تستخدم مرافق أو معدات أو منتجات معينة. على سبيل المثال، هناك ضريبة اتحادية محددة على السجائر، ويتعين على الشركات التي تبيع الكحول أو التبغ التسجيل لدى مكتب ضرائب وتجارة الكحول والتبغ. قد يكونون مسؤولين عن ضرائب الإنتاج الحكومية والمحلية أيضًا. يجب دفع الضرائب غير المباشرة الفيدرالية كل ثلاثة أشهر، في حين أن الضرائب غير المباشرة على مستوى الولاية والمحلية لها جداولها الخاصة.

كيفية تقديم الضريبة الانتقائية:

• سجل لدى مصلحة الضرائب الأمريكية لأنشطة الضريبة الانتقائية باستخدام إرس شكل شنومكس
• الإبلاغ عن الضرائب غير المباشرة الفيدرالية باستخدام إرس شكل شنومكس
• تقديم النماذج ودفع الضريبة المقدرة باستخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أو رقم ITIN الخاص بك

ضرائب العمالة

يتعين على الشركات دفع ضريبة التوظيف أو ضريبة الرواتب لجميع موظفيها. ويشمل ذلك الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية، بالإضافة إلى ضرائب البطالة الفيدرالية وضرائب الولاية. يتم حجب هذه الضرائب من رواتبهم ويدفعها صاحب العمل للحكومة. تعتمد المبالغ النهائية على إجمالي الراتب والأجور والمكافآت والنصائح والعمولات للموظفين. يجب عليك دفع ضرائب العمل إلى مصلحة الضرائب الأمريكية كل ثلاثة أشهر.

كيفية تقديم ضرائب العمل:

• تقرير الأجور وكافة التعويضات المدفوعة للموظفين باستخدام مصلحة الضرائب نموذج W-2
• استعمل مصلحة الضرائب نموذج W-3 لإرسال W-2 إلى إدارة الضمان الاجتماعي
• نماذج الملفات الإلكترونية ودفع ضرائب العمل

أشياء يجب مراعاتها عند تقديم الضرائب بنفسك

هناك بعض الاعتبارات التي يجب وضعها في الاعتبار عند إعداد ضرائب عملك. تذكر أنه من الأفضل أن تكون مجتهدًا طوال العملية للتأكد من عدم ارتكاب أي أخطاء. 

• فهم الالتزامات الضريبية لهيكل الأعمال الذي اخترته. الاستثمار في برنامج مسك الدفاتر لتتبع إيرادات ونفقات الأعمال للحصول على بيانات مالية دقيقة.
• تعرف على الضرائب التي يتحملها نشاطك التجاري وكيفية إبلاغها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية والسلطات الأخرى حتى لا تفوتك المواعيد النهائية لتقديم الملفات.
• عند إعداد الإقرارات الضريبية، قم بجمع كافة بياناتك المالية والمستندات الأخرى ذات الصلة لضمان الدقة الكاملة في ملفاتك. وهذا يضمن أنك تدفع فقط ما تدين به من الضرائب. 
• لا تنس أي التزامات ضريبية محلية ودولية لشركتك وتأكد من الامتثال في الوقت المناسب 

يعد مسك الدفاتر الدقيق أمرًا بالغ الأهمية للامتثال الضريبي

باعتبارك مالك شركة صغيرة، من الممكن تمامًا أن تقوم بفرض ضرائب عملك الخاصة. يساعدك على توفير الوقت والمال حيث أنك لا تحتاج إلى دفع الكثير من الرسوم للمحاسبين ومحترفي الضرائب. يمكنك أيضًا الحصول على فهم لقانون الضرائب أثناء العملية ويمكنك الاستفادة من هذه المعرفة لجعل عملك أكثر كفاءة من الناحية الضريبية.

ومع ذلك، لن يكون أي من هذا ممكنًا ما لم تكن كتبك سليمة. أنت بحاجة إلى أن تعرف بالضبط ما هو دخل ونفقات عملك لتبلغ عنها بدقة إلى مصلحة الضرائب وتدفع بالضبط ما تدين به من ضرائب. مع دولا مسك الدفاتر، استمتع بتجربة مسك الدفاتر الافتراضية فعالة من حيث التكلفة والتي توفر لك بشكل فعال قوة قسم المحاسبة الكامل بجزء بسيط من التكلفة. قم بإعداد البيانات المالية بلمسة زر واحدة وقم بتقديم الإقرارات الضريبية لشركتك دون أي ضغوط.

الأسئلة المتكررة