كيف يؤثر امتلاك مشروع تجاري على ضرائبي الشخصية؟

علاوة على إدارة الأعمال التجارية، فإن فهم تأثير هذا الدخل على ضرائب الدخل الخاصة بك يمكن أن يكون مربكًا للكثيرين. إذا كنت بحاجة إلى معرفة تأثير دخل عملك على التزاماتك الضريبية، فأنت لست وحدك. لحسن الحظ، اعتمادًا على هيكل الأعمال، مع قليل من الصبر، من السهل تحديد تأثير ضرائب الأعمال الصغيرة على ضرائبك الشخصية.

إذا كنت تمتلك نشاطًا تجاريًا، فقد يتعين عليك الإبلاغ عن دخل العمل في إقرار ضريبة الدخل الفردي الخاص بك. يختلف تأثير امتلاك مشروع تجاري على ضرائبك الشخصية حسب هيكل العمل. تابع القراءة للإجابة على "كيف يؤثر امتلاك مشروع تجاري على ضرائبي الشخصية؟" بناءً على حالتك الفريدة. 

كيف يؤثر هيكل عملك على ضرائبك الشخصية؟

سيؤثر هيكل العمل الذي تختاره بشكل مباشر على ضرائبك الشخصية. إذا كان لديك ملكية فردية أو شراكة أو شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة S، فسوف تحتاج إلى الإبلاغ عن دخل الأعمال في إقرار ضريبة الدخل الفردي الخاص بك. 

وإذا كان لديك شركة C، فستحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي منفصل للأعمال. بالإضافة إلى ذلك، قد تحتاج إلى تقديم نماذج معلومات خاصة بالشركة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، حتى لو كنت تدفع ضرائب على دخلك الفردي. تابع القراءة لتفهم كيف. 

ملكية فردية

ضرائب الملكية الفردية هي أبسط الضرائب المتاحة للأعمال التجارية. إذا كان لديك ملكية فردية، فإن دخل العمل ليس منفصلاً عن دخلك الشخصي، لأنه ليس كيانًا تجاريًا قانونيًا منفصلاً. يتم فرض ضريبة على المقاولين المستقلين أو العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة باعتبارهم مالكين منفردين بشكل افتراضي. 

وفقا لمصلحة الضرائب، فإن الملكية الفردية هي كيان مهمل ولا تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي بشكل منفصل عن أصحابها. سوف تقوم بالإبلاغ عن الدخل الشخصي والتجاري مع تشكيل 1040. يتم الإبلاغ عن إيرادات الأعمال والمصروفات القابلة للخصم نموذج 1040 الجدول ج.

إيجابيات الملكية الفردية هي الإدارة المبسطة والإيداعات. ولكن ما لم يكن لديك شركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد، فلن تتمتع بأي حماية من المسؤولية لشركتك. 

الشراكة

تعتبر الشراكة التجارية أيضًا كيانًا عابرًا. تقوم الشراكات بتخصيص الأرباح للشركاء، ويقوم كل شريك بالإبلاغ عن دخل أعماله في إقرار ضريبة الدخل الفردي. سوف تتلقى جدول نموذج IRS K-1 مع جميع الأرباح للإبلاغ عن الإقرار الضريبي الفردي الخاص بك. بعد ذلك، ستستخدم المعلومات الموجودة في نموذج K-1 لتقديم نموذج 1040 الجدول E إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

يجب على الشراكات تقديم إقرار معلومات منفصل عن الإقرارات الفردية مباشرة مع مصلحة الضرائب الأمريكية تشكيل 1065. ولهذا السبب، لا تعتبر الشراكات كيانات مهملة.

تتمثل إيجابيات الشراكات في أنه يتم الإبلاغ عن الدخل في إقرار ضريبة الدخل الفردي الخاص بك، مما يبسط عمليات الإيداع. ومع ذلك، سيتعين عليك دفع ضريبة العمل الحر ولا تزال بحاجة إلى تقديم نموذج 1065 إلى مصلحة الضرائب الأمريكية للشراكة. 

LLC

شركة ذات مسؤولية محدودة هي الهيكل الأكثر مرونة فيما يتعلق بكيفية تأثير دخل الأعمال على الضرائب. تعتمد كيفية تأثير شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة ذات مسؤولية محدودة على ضرائبك الشخصية على الطريقة التي يختار بها المالكون فرض الضرائب عليهم. يمكن فرض ضريبة على شركة ذات مسؤولية محدودة باعتبارها ملكية فردية أو شراكة أو شركة S أو شركة C. 

يتم التعامل مع الشركة ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد كملكية فردية. في هذه الحالة، عليك الإبلاغ عن كل الدخل في إقرار ضريبة الدخل الفردي الخاص بك. يتم فرض ضريبة على شركة ذات مسؤولية محدودة لديها أكثر من مالك واحد تلقائيًا كشراكة، وفي هذه الحالة لا يزال يتم الإبلاغ عن الدخل في إقرارك الضريبي الفردي. 

إذا اخترت أن تخضع للضريبة كشركة S، فسيتم الإبلاغ عن الدخل في إقرارك الضريبي الفردي، ولكن ستحتاج إلى تقديم ملف نموذج 1120-S. للإبلاغ عن أرباح الشركة، وستتلقى نموذج K-1 للإبلاغ عن أرباحك الفردية. تعلم المزيد عن كيف يتم حساب معدلات الضرائب ذات المسؤولية المحدودة or كيف يتم فرض ضريبة على الشركات ذات المسؤولية المحدودة.

شركة S

تعتبر شركة S كيانًا عابرًا، لذا سيتم الإبلاغ عن دخل الأعمال في إقرار ضريبة الدخل الفردي الخاص بك. بالإضافة إلى التوزيعات، التي تم الإبلاغ عنها كأرباح K-1 في نموذج IRS 1040 الجدول E، يمكنك كسب الأجور. في هذه الحالة سوف تتلقى نموذج W-2.

أخيرًا، يجب على شركة S تقديم إقرار معلومات باستخدام نموذج 1120-S. للإبلاغ عن الأرباح. تعلم المزيد عن شركة S مقابل شركة ذات مسؤولية محدودة

شركة C

الشركات C هي الاستثناء في كيفية تأثيرها على الضرائب الشخصية. إذا كان لديك شركة C، فإنها تعتبر دائمًا كيانًا قانونيًا منفصلاً لدافعي الضرائب. يجب على شركة C تقديم ملف إرس شكل شنومكس للإبلاغ عن ضريبة الدخل ودفعها وفقًا لمعدل ضريبة الأعمال الفيدرالية. 

يمكنك الحصول على نوعين من الدخل من شركة C. كمساهم، يجوز للشركة توزيع أرباح. في هذه الحالة سوف تتلقى نموذج 1099-DIV واستخدم المعلومات للإبلاغ عن دخل الأرباح على ضرائبك الشخصية.

بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تعمل في الشركة أو تديرها، فيمكن اعتبارك موظفًا في الشركة وتحصل على أجر W-2. في هذه الحالة، ستقوم بالإبلاغ عن إقراراتك الضريبية الشخصية ودفعها مقابل أرباح W-2 و1099-DIV. تعلم المزيد عن معدلات ضريبة الشركات C هنا.

مع الشركات، لن تضطر إلى دفع ضريبة العمل الحر، ولكن قد تخضع الأموال للضريبة المزدوجة، حيث يتم فرض ضريبة على جميع الأرباح أولاً على مستوى الشركة، ثم ستدفع ضريبة الدخل الفردي على جميع الأرباح. 

غير ربحية

في حالة الشركة غير الربحية، والتي تسمى أيضًا أ 501 (c) (3) منظمةأرباح الشركة لا تؤثر على ضرائبك الشخصية. ومع ذلك، قد تكون التبرعات المقدمة إلى المنظمات 501(ج)(3) معفاة من الضرائب بنسبة تصل إلى نسبة معينة. إذا كنت تمتلك مؤسسة 501(c)(3)، فيجب عليك أن تدفع لموظفيك أجور القيمة السوقية العادلة. 

تتمثل إيجابيات وسلبيات المنظمة غير الربحية في إمكانية جمع التبرعات المعفاة من الضرائب لأغراض خيرية. ومع ذلك، يتطلب هذا النوع من المنظمات أوراقًا إدارية واسعة النطاق ويقتصر على الأنشطة المخصصة لأغراض خيرية وغير ربحية محددة.  

احصل على doola للمساعدة في عملك أو الضرائب الشخصية

سيؤثر امتلاك مشروع تجاري على ضرائبك الشخصية من خلال الدخل الناتج، بغض النظر عن هيكل العمل. لكن ضرائب الشركات الصغيرة لا يجب أن تأخذ وقتًا بعيدًا عن بناء عملك. يعتمد التأثير على ضرائبك، وما إذا كان بإمكانك المرور عبر دخل العمل، وما إذا كان يجب عليك دفع ضريبة العمل الحر، على هيكل العمل. 

أفضل طريقة للتعامل مع الضرائب التجارية والشخصية هي مسك الدفاتر بدقة على مدار العام. إذا كنت تريد التأكد من الاحتفاظ بسجلات واضحة والحصول على موسم ضريبي أسهل، ففكر في doola Books. يقدم خدمات مسك الدفاتر البسيطة المصممة لمساعدة المؤسسين المشغولين مثلك. احصل على كتب دولا لتبسيط مسك الدفاتر، و احصل على حزمة ضرائب doola لتوفير المزيد من الوقت للتركيز على عملك الأساسي. 

الأسئلة الشائعة

هل نفقات العمل قابلة للخصم من الضرائب الشخصية؟

نعم، يمكن خصم نفقات الأعمال من الدخل الخاضع للضريبة. ومع ذلك، فهي قابلة للخصم فقط من دخل الأعمال ذات الصلة. يمكنك خصم نفقات العمل من الدخل الآخر كمالك وحيد. 

كيف يمكنني الإبلاغ عن دخل العمل في إقراري الضريبي الشخصي؟

اعتمادًا على هيكل العمل، يمكنك الإبلاغ عن دخل العمل في إقرارك الضريبي. يمكنك الإبلاغ عن دخل العمل في إقرارك الضريبي الشخصي إذا كان لديك ملكية فردية أو شراكة أو شركة S أو شركة ذات مسؤولية محدودة. 

هل يمكنني المطالبة بخصومات لمكتب منزلي إذا كنت أدير عملي من المنزل؟

نعم، يمكنك المطالبة بالخصومات المناسبة لمكتب منزلي إذا كنت تدير عملك من المنزل. راجع إرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية بشأن خصومات المكاتب المنزلية هنا

ماذا لو كان عملي يعمل بخسارة؟ كيف يؤثر ذلك على ضرائبي الشخصية؟

إذا كان عملك يعمل بخسارة، فقد يؤثر ذلك على ضرائبك الشخصية. إذا كنت مالكًا وحيدًا، فيمكنك خصم خسائر الأعمال من الدخل غير التجاري، مثل الأجور.

هل هناك أي إعفاءات ضريبية أو خصومات متاحة خصيصًا لأصحاب الأعمال الصغيرة؟

نعم، هناك العديد من الإعفاءات الضريبية أو الخصومات المتاحة خصيصًا لأصحاب الأعمال الصغيرة، بما في ذلك الخصومات على المكتب المنزلي والإعلانات واللوازم المكتبية والإهلاك. يمكنك أيضًا التأهل للحصول على رصيد الاحتفاظ بالموظفين، وائتمان فرص العمل، وائتمانات المساهمة في خطة التقاعد. 

هل هناك أي آثار ضريبية إذا قمت ببيع عملي؟

نعم، هناك آثار ضريبية مختلفة لبيع عملك. والجدير بالذكر أن جميع الدخل الناتج عن بيع الأعمال سيتم فرض ضرائب عليه بالمعدلات الفيدرالية والولائية المعمول بها. وتعتمد الآثار الأخرى على هيكل الأعمال وتصنيف البيع. 

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.