دليل للإبلاغ عن العملات المشفرة بشأن الضرائب

لقد اجتاحت العملات المشفرة مثل البيتكوين العالم. على الرغم من أنها تشهد ارتفاعات وانخفاضات هائلة، إلا أنها لا تزال واحدة من خيارات الاستثمار الأكثر شعبية لأنها تتيح لك تنويع محفظتك الاستثمارية، والحصول على عائد أفضل، وحمايتك من صعود وهبوط السوق. أنا

الاستثمار في العملات المشفرة هو نفس الاستثمار في الأسهم. يمكنك الشراء أو البيع أو تداول العملات المشفرة في البورصات عبر الإنترنت أو الأسواق. 

نظرًا لأنها لا مركزية، فإن البنوك أو المؤسسات المالية التقليدية أو السلطات المركزية الأخرى، مثل الحكومات، لا تشارك. ومع ذلك، هذا لا يعني أنك لن تضطر إلى دفع ضرائب على مكاسب ومعاملات العملات المشفرة الخاصة بك. يعد التنقل بين الالتزامات الضريبية أمرًا صعبًا في حد ذاته، ولكن مع مشاركة العملات المشفرة، حتى أكثر المستثمرين خبرة يمكن أن ينتهي بهم الأمر إلى حيرة رؤوسهم. 

نريد إزالة الغموض عن هذه العملية وتقديم دليل شامل حول الإبلاغ عن العملات المشفرة بشأن الضرائب الخاصة بك. قل وداعًا للارتباك ومرحبًا بالوضوح حيث نقوم بتفصيل كل ما تحتاج إلى معرفته بعبارات بسيطة وسهلة الفهم.

دعنا نتعمق وننظم شؤونك المالية مرة واحدة وإلى الأبد! 

العملة المشفرة والالتزامات الضريبية 

العملة المشفرة، أو التشفير، هي عملة رقمية مبنية على تقنية blockchain للمعاملات الآمنة واللامركزية. وعلى عكس العملات التقليدية، لا يتم تنظيمها من قبل أي سلطة مركزية. وبدلاً من ذلك، يتم تسجيل كل معاملة في دفتر الأستاذ العام الخاص بتقنية blockchain من أجل الشفافية والثبات. وهذا يعني أنها ليست مملوكة أو خاضعة لسيطرة أي كيان أو منظمة واحدة. 

وبدلاً من ذلك، يعتمدون على شبكة من المستخدمين الذين يقومون بشكل جماعي بالتحقق من المعاملات والتحقق من صحتها من خلال عملية تعرف باسم التعدين. لذلك، غالبًا ما تشهد العملات المشفرة تقلبات كبيرة في الأسعار، مما يوفر فرصًا لتحقيق مكاسب محتملة ولكنها تحمل أيضًا مخاطر بالنسبة للمستثمرين.

ومع ذلك، فهي تخضع للضريبة مثل أي أصول استثمارية أخرى.

على الرغم من أنها عملة رقمية لا مركزية، إلا أن دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) تتعامل معها مثل الممتلكات، مما يعني أنه يجب عليك الإبلاغ عن مكاسبك وخسائرك في معاملات العملات المشفرة في الضرائب الخاصة بك. في جوهر الأمر، يجب مراعاة أي تفاعل مع الأصول المشفرة، بما في ذلك الشراء أو البيع أو التداول أو حتى استخدامها لشراء السلع أو الخدمات، عند تقديم الضرائب الخاصة بك. 

من المهم أيضًا ملاحظة أنه لن يتم تنفيذ جميع معاملات العملات المشفرة متطلبات تقديم الضرائب في الولايات المتحدة. حددت مصلحة الضرائب الأمريكية الأنشطة الخاضعة للضريبة وتلك التي لا تخضع للضريبة.

على سبيل المثال، لا يؤدي شراء العملات المشفرة باستخدام الأموال الورقية إلى حدوث حدث خاضع للضريبة لأنه مجرد تبادل بين أصلين دون تحقيق أي ربح أو خسارة.

الأحداث الخاضعة للضريبة في العملة المشفرة

أحد الأحداث الأكثر شيوعًا الخاضعة للضريبة في العملات المشفرة هو بيع أصولك الرقمية مقابل عملة ورقية (مثل الدولار الأمريكي). انها مشابهة نوعا ما ل الإبلاغ عن مبيعات موقع ئي باي على الضرائبحيث يجب عليك الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر من بيع العملات المشفرة.

يمكنك حساب مبلغ الربح أو الخسارة عن طريق أخذ الفرق بين القيمة السوقية العادلة للعملة المشفرة في وقت البيع وأساس تكلفتها (سعر الشراء الأصلي). إذا كنت قد احتفظت بعملتك المشفرة لأكثر من عام قبل البيع، فستكون مؤهلاً للحصول على معدل ضريبة أقل لأنه سيعتبر مكسبًا رأسماليًا طويل الأجل.

يحدث حدث آخر خاضع للضريبة عند استخدام العملات المشفرة لإجراء عمليات الشراء. على الرغم من أن هذا قد لا يبدو وكأنه معاملة مهمة، فمن الناحية الفنية، لا تزال تتخلص من أصولك الرقمية ويجب عليك الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر في الضرائب الخاصة بك.

يمكن أيضًا أن يؤدي التوقيع المساحي والتعدين للعملات المشفرة إلى أحداث خاضعة للضريبة. يشير التوقيع المساحي إلى الاحتفاظ بأصولك الرقمية لمصادقة المعاملات على شبكة blockchain للحصول على المكافآت. 

وبالمثل، فإن الأرباح الناتجة عن تعدين العملات المشفرة (أي استخدام أجهزة كمبيوتر عالية الطاقة لحل المشكلات الرياضية المعقدة لكسب عملات معدنية جديدة) يجب أيضًا الإبلاغ عنها كدخل خاضع للضريبة.

بالإضافة إلى هذه الأحداث الخاضعة للضريبة، من الضروري ملاحظة أنه حتى تبادل عملة مشفرة بأخرى يعتبر حدثًا خاضعًا للضريبة. إذا قمت بتداول البيتكوين مقابل الإيثريوم، فيجب عليك الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر في إقرارك الضريبي.

نظرة عامة على اللوائح الضريبية للعملات المشفرة

الخطوة الأولى في التعامل مع ضرائب العملات المشفرة هي فهم القوانين واللوائح الضريبية الخاصة ببلدك. تعتبر الولايات المتحدة وكندا ملكية العملات المشفرة وليس العملة.

ولذلك، فإن الأرباح الناتجة عن التداول أو استخدام العملات المشفرة تخضع لضريبة أرباح رأس المال. ومع ذلك، فإن الاحتفاظ بالعملات الرقمية الخاصة بك كأصول تجارية يمكن أن يجعلك مؤهلاً لشطب أصولك يتم فرض ضرائب على الشركات بشكل مختلف.

في كندا، هناك استثناء للأفراد الذين يستخدمون عملاتهم المشفرة كطريقة للدفع بدلاً من الاحتفاظ بها كاستثمار، حيث لن يتم فرض ضرائب عليهم إلا على الفرق بين ما دفعوه مقابل السلع أو الخدمات وما حصلوا عليه في المقابل.

تتعامل المملكة المتحدة مع العملات المشفرة بشكل مختلف اعتمادًا على كيفية الحصول عليها واستخدامها. إذا تلقيت عملات مشفرة كدفعة مقابل سلع أو خدمات، فستكون هذه الأرباح بمثابة دخل خاضع للضريبة بناءً على قيمتها السوقية في وقت استلامها.

من ناحية أخرى، إذا قمت بشراء وبيع العملات المشفرة بغرض الاستثمار فقط لتحقيق ربح بمرور الوقت (المعروف أيضًا باسم التداول)، فسيتم اعتبار هذا النشاط مشابهًا لتداول الأسهم وسيؤدي إلى فرض ضريبة على أرباح رأس المال.

تختلف قوانين الضرائب حسب الولاية القضائية ويمكن أن تتغير بمرور الوقت. بالإضافة إلى اللوائح على المستوى الوطني، قد تكون هناك أيضًا قوانين خاصة بالولاية أو المقاطعة تنطبق. على سبيل المثال، قدمت بعض الولايات في الولايات المتحدة تشريعات تتعلق بشكل صريح بفرض ضرائب على العملات المشفرة.

استشر محاسبًا عامًا معتمدًا (CPA) للبقاء على اطلاع بأي تغييرات في اللوائح الضريبية وفهم جميع القوانين والإرشادات ذات الصلة.

الاستعداد لموسم ضريبة العملات المشفرة

نظرًا لطبيعتها المعقدة، قد يكون الإبلاغ عن الضرائب على العملات المشفرة أمرًا شاقًا. ومع ذلك، يمكنك هل الضرائب التجارية الخاصة بك بالتوجيه والإعداد الصحيح. إن الاحتفاظ بسجلات مفصلة على مدار العام، وفهم التزاماتك الضريبية، وجمع المستندات اللازمة، وحساب الأرباح/الخسائر بدقة، والوعي بالمواعيد النهائية، يمكن أن يضمن موسمًا ضريبيًا سلسًا.

حفظ السجلات لمعاملات التشفير

الخطوة الأولى في التحضير لموسم ضرائب العملات المشفرة هي الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع معاملات العملات المشفرة الخاصة بك على مدار العام. يتضمن ذلك شراء أو بيع أو تداول أو استخدام العملات المشفرة للسلع والخدمات. من الضروري تتبع التاريخ والمبلغ والقيمة بالعملة الورقية في وقت كل معاملة والغرض منها.

ستحتاج أيضًا إلى مستندات معينة مثل تأكيدات التجارة، وإيصالات المشتريات التي تمت باستخدام العملات المشفرة، وبيانات دخل التعدين، إن أمكن، وأي إيصالات أو بيانات أخرى ذات صلة.

أدوات وبرامج لضرائب العملات المشفرة

يكافح العديد من الأشخاص لتتبع وحساب ضرائب العملات المشفرة بشكل صحيح نظرًا لطبيعتها المعقدة وغير المنظمة. ومن حسن الحظ أن العديد من الأدوات والبرامج متاحة الآن لتبسيط هذه العملية على دافعي الضرائب. تسهل هذه الأدوات تتبع معاملات العملات المشفرة الخاصة بك وتساعد في حساب الالتزامات الضريبية الدقيقة. 

يمكنك أيضًا استخدام حاسبات الضرائب عبر الإنترنت، والتي تتطلب منك تغذية بيانات الاستثمار والمعاملات الخاصة بك من مختلف البورصات والمحافظ. تستخدم هذه الآلات الحاسبة بعد ذلك خوارزميات متطورة لحساب التزاماتك الضريبية بدقة بناءً على اللوائح الحالية التي تحددها مصلحة الضرائب في بلدك.

تعد أدوات تتبع المحفظة أداة قيمة أخرى للأغراض الضريبية. أنها توفر رؤية شاملة لجميع مقتنياتك من العملات المشفرة في مكان واحد، مما يجعل تحديد أي مكاسب أو خسائر خلال فترة محددة أسهل.

يمكنك أيضا استخدام حزمة الامتثال الضريبي من Doolaمما يسهل على دافعي الضرائب تتبع وتسجيل بيانات معاملات العملات المشفرة الخاصة بهم والوفاء بالتزاماتهم الضريبية دون أي متاعب.

فهم معدلات الضرائب للإيداع السلس

تعتمد معدلات ضريبة العملات المشفرة على ما إذا كنت تحتفظ بعملتك المشفرة لفترة قصيرة أو طويلة الأجل. والفرق الحاسم بين هذين النوعين من المكاسب هو معدلات الضرائب الخاصة بهم.

يتم فرض ضريبة على المكاسب قصيرة الأجل بمعدل ضريبة الدخل القياسي، والذي يعتمد على إجمالي الدخل الخاضع للضريبة ويمكن أن يتراوح من 10٪ إلى 37٪. وهذا يعني أنه إذا كنت تندرج في شريحة ضريبية أعلى بسبب مصادر الدخل الأخرى، فسيتم أيضًا فرض ضريبة على مكاسب العملات المشفرة قصيرة المدى بمعدل أعلى.

ومع ذلك، فإن المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل لها معدلات ضريبية أقل تتراوح من 0٪ إلى 20٪، اعتمادا على دخلك الخاضع للضريبة وحالة الإيداع. وقد شجعت هذه المعدلات المنخفضة المستثمرين على الاحتفاظ بأصولهم للحصول على حوافز ضريبية بدلا من إجراء عمليات تداول متكررة.

تجدر الإشارة إلى أن معدلات الضرائب هذه تنطبق على العملات المشفرة التقليدية مثل Bitcoin أو Ethereum وتمتد إلى العملات البديلة أو الرموز المميزة التي يتم الحصول عليها من خلال عروض العملات الأولية (ICOs). 

دليل خطوة بخطوة للإبلاغ عن العملات المشفرة بشأن الضرائب 

قد يبدو الإبلاغ عن العملات المشفرة بشأن الضرائب أمرًا شاقًا، خاصة بالنسبة لأولئك الجدد في عالم الأصول الرقمية. ومع ذلك، يمكن أن يساعدك دليلنا المفصّل خطوة بخطوة في التنقل خلال هذه العملية.

تحديد الأحداث الخاضعة للضريبة

الخطوة الأولى للإبلاغ عن الضرائب على العملات المشفرة هي تحديد الأحداث والمعاملات الخاضعة للضريبة بشكل صحيح.

• بيع العملات المشفرة مقابل العملات الورقية: في أي وقت تقوم فيه ببيع عملة مشفرة مقابل عملة ورقية (مثل الدولار الأمريكي) يعد حدثًا خاضعًا للضريبة.

• تجارة: يعد تداول نوع واحد من العملات المشفرة بنوع آخر أيضًا حدثًا خاضعًا للضريبة.

• استخدام التشفير للشراء: سيتم فرض ضريبة على سعر العنصر أو الخدمات المشتراة باستخدام العملات المشفرة بناءً على قيمتها السوقية العادلة.

• الحصول على العملة المشفرة كدخل: إذا كنت تتلقى عملة مشفرة كوسيلة للدفع، فيجب عليك الإبلاغ عنها كدخل في إقرارك الضريبي.

• تعدين العملة المشفرة: إنشاء وحدات جديدة من العملة المشفرة أو أي مكافآت من التعدين تخضع للضرائب.

• عمليات الإنزال الجوي والشوكة الصلبة: تشير Airdrops إلى الأفراد الذين يتلقون رموزًا مجانية من مشروع blockchain دون شرائها مباشرة. وبالمثل، تحدث الهارد فورك عندما تنقسم العملة المشفرة إلى عملتين منفصلتين. قد تؤدي هذه الأحداث إلى دخل خاضع للضريبة ويجب الإبلاغ عنها وفقًا لذلك.

حساب المكاسب والخسائر

يعد حساب المكاسب والخسائر جزءًا أساسيًا من الإبلاغ عن الضرائب المتعلقة بالعملات المشفرة. على الرغم من أنه قد يبدو شاقًا في البداية، إلا أنه يمكن فهمه وتنفيذه بسهولة من خلال اتباع نهج خطوة بخطوة.

الخطوة 1: تحديد أساس التكلفة الخاصة بك

أساس التكلفة هو القيمة الأصلية لأصول العملة المشفرة الخاصة بك، بما في ذلك السعر أو الرسوم أو العمولات أو النفقات المتعلقة بالحصول على العملات. 

الخطوة 2: حساب الأرباح/الخسائر الرأسمالية لكل معاملة

يمكنك حساب الربح أو الخسارة الرأسمالية لكل معاملة عن طريق طرح أساس التكلفة من سعر البيع. إذا اشتريت عملة بيتكوين واحدة مقابل 10,000 دولار وبيعتها مقابل 15,000 دولار، فستحصل على ربح رأسمالي قدره 5,000 دولار. ومع ذلك، إذا قمت ببيعه بمبلغ 8,000 دولار بدلاً من 15,000 دولار، فستكون لديك خسارة رأسمالية قدرها 2,000 دولار.

الخطوة 3: تتبع الصفقات قصيرة الأجل وطويلة الأجل

الصفقات قصيرة الأجل هي تلك التي يتم الاحتفاظ بها لمدة تقل عن عام، في حين يتم الاحتفاظ بالصفقات طويلة الأجل لأكثر من عام. ويختلف معدل الضريبة لكل فئة حيث أن المكاسب قصيرة الأجل تخضع لضريبة الدخل في حين أن المكاسب طويلة الأجل تخضع لضرائب أقل بسبب معدلات رأس المال.

الخطوة 4: عامل في رسوم المعاملات

يجب عليك أيضًا تضمين رسوم المعاملات التي تقلل من إجمالي ربحك أو تزيد من خسارتك في حساباتك.

الخطوة 5: النظر في مبيعات الغسيل

في بعض الحالات، يبيع المتداولون العملات المشفرة بخسارة ويعيدون شرائها في غضون 30 يومًا قبل أو بعد بيعها بخسارة مرة أخرى (المعروفة باسم مبيعات الغسيل)، وقد لا يكونون مؤهلين للمطالبة بهذه الخسارة على ضرائبهم. تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية هذه المعاملات بمثابة "غسل"؛ ولذلك، فإن تتبع جميع الصفقات أمر مهم لتجنب التناقضات.

طرق تحديد الأصول

يعد فهم الطرق المختلفة لتحديد الأصول أمرًا بالغ الأهمية عند الإبلاغ عن العملات المشفرة بشأن الضرائب. يجب عليك أن تفكر بعناية في الطريقة التي ستعمل بشكل أفضل مع حالتك المحددة للإبلاغ عن معاملاتك بدقة وتقليل التزاماتك الضريبية.

أول ما يدخل أولاً يخرج (FIFO) هو عندما يعتبر الأصل الأول الذي تم الحصول عليه هو أول أصل تم بيعه أو التخلص منه. تعثر هذه الطريقة على أقدم الأصول المشفرة في محفظتك، مثل تلك التي يتم بيعها أو تداولها أولاً.

ومن ناحية أخرى، يعمل نظام "آخر ما يدخل أولاً يخرج" (LIFO) على مبدأ "آخر ما يدخل أولاً يخرج أولاً"، مما يعني أنه من المفترض أن يتم بيع الأصول الأحدث أو التصرف فيها أولاً. 

إذا كنت محتفظًا بأصولك المشفرة لفترة من الوقت وزادت قيمتها، فقد يؤدي استخدام ما يصرف أولاً (FIFO) إلى انخفاض التزامات ضريبة أرباح رأس المال مقارنةً باستخدام ما يصرف أولاً (LIFO). وذلك لأنه باستخدام FIFO، يمكنك بيع الأصول القديمة ذات القيم المنخفضة المحتملة، وبالتالي تقليل مكاسب رأس المال الإجمالية. 

ومع ذلك، إذا كنت قد حصلت مؤخرًا على أصول مشفرة بأسعار أعلى وانخفضت قيمتها منذ ذلك الحين، فإن استخدام LIFO قد يساعد في تقليل العبء الضريبي عن طريق السماح لك ببيع تلك الأصول الأحدث أولاً - مما قد يؤدي إلى انخفاض خسائر رأس المال.

تتضمن الطرق الأخرى لتحديد أساس التكلفة طريقة تحديد محددة (SIM)، وطريقة متوسط ​​التكلفة (AVCO)، ومتوسط ​​التكلفة المرجح (WAC).

تتضمن بطاقة SIM تتبع كل معاملة بشكل فردي وتعيين تكاليف محددة لكل أصل بناءً على تاريخ الشراء وسعره. تستخدم طرق AVCO وWAC والتكلفة العالية/المنخفضة التكلفة صيغة متوسط ​​التكلفة لتحديد أساس التكلفة لأصول التشفير الخاصة بك. 

تقوم شركة AVCO بحساب متوسط ​​التكلفة عن طريق قسمة التكلفة الإجمالية لجميع الأصول على إجمالي عدد الوحدات المملوكة. تستخدم شركة WAC نهجًا مشابهًا ولكنها تأخذ في الاعتبار قيمة كل أصل عند الحصول عليه. تستخدم طريقة التكلفة العالية/التكلفة المنخفضة أعلى أو أدنى سعر شراء لجميع الوحدات المباعة خلال السنة الضريبية.

تعبئة النموذج الضريبي

أحد الجوانب الأكثر إرباكًا في الإبلاغ عن العملات المشفرة بشأن الضرائب للعديد من الأفراد هو تحديد النماذج الضريبية التي يجب استخدامها. تعتبر قوانين الضرائب المحيطة بالعملات المشفرة جديدة نسبيًا ومعقدة للتنقل فيها. لكن، فهم النماذج الضريبية التي يجب استخدامها وكيفية ارتباطها ببعضها البعض يمكن أن تجعل العملية أكثر قابلية للإدارة. 

1. نموذج 8949 للمبيعات والتصرفات الأخرى في الأصول الرأسمالية

قم بالإبلاغ عن مبيعات العملات المشفرة وعمليات التبادل الخاصة بك مع تاريخ الحصول عليها، وتاريخ البيع، وعائدات البيع، وأساس التكلفة. تأكد من استخدام Box C للمعاملات قصيرة الأجل وBox F للمعاملات طويلة الأجل المتعلقة بالعملات المشفرة.

2. الجدول د للمكاسب والخسائر الرأسمالية

يرتبط الجدول D ارتباطًا وثيقًا بالنموذج 8949 لأنه يحسب المكاسب أو الخسائر الرأسمالية. ويتضمن أيضًا ملخصًا لهذه المكاسب أو الخسائر لتحويلها إلى إقرارك الضريبي الأساسي (النموذج 1040). 

3. النموذج 1040 لإقرار ضريبة الدخل الفردي في الولايات المتحدة

النموذج 1040 هو المكان الذي يقوم فيه جميع دافعي الضرائب الأفراد بالإبلاغ عن دخلهم وخصوماتهم للسنة الضريبية. عند الإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة، يجب عليك ذكر أي مكاسب أو خسائر محسوبة من الجدول د في السطر 8 باسم "دخل آخر".

4. نموذج FinCEN رقم 114 لحسابات العملات المشفرة الأجنبية

إذا كنت تمتلك عملات مشفرة في حسابات أجنبية بقيمة إجمالية تبلغ 10,000 دولار أمريكي أو أكثر في أي وقت خلال العام، فيجب عليك أيضًا الإبلاغ عن هذه المعلومات في نموذج FinCEN 114. 

5. النماذج الإضافية:

يجب عليك الإبلاغ عن أي دخل من تعدين العملة المشفرة كدخل للعمل الحر باستخدام الجدول C. وقد تحتاج أيضًا إلى إكمال النموذج 1099-INT للحصول على الفوائد المكتسبة أو المكافآت المتراكمة من الاحتفاظ بعملات مشفرة محددة في منصة التمويل اللامركزي (DeFi).

إذا تلقيت أي إسقاطات جوية أو عملات متفرعة خلال السنة الضريبية، فيجب عليك الإبلاغ عن ذلك كدخل عادي في النموذج 1040.

حدود الخصومات Yely

سنويا حد الخصم لخسائر رأس المال للأفراد 3,000 دولار. إذا كان لديك خسارة صافية تزيد عن 3,000 دولار أمريكي من معاملات العملة المشفرة الخاصة بك في سنة معينة، فيمكنك خصم ما يصل إلى 3,000 دولار أمريكي فقط من دخلك الخاضع للضريبة. ويمكن ترحيل أي خسائر متبقية إلى السنوات المقبلة حتى يتم استغلالها بالكامل.

من ناحية أخرى، لا يوجد حد لمقدار أرباح رأس المال التي يمكن تعويضها عن طريق خسائر رأس المال. إذا كان لديك خسائر رأسمالية كبيرة من استثمارات أو أصول أخرى، فيمكنك استخدامها لتعويض مكاسب العملات المشفرة وتقليل التزاماتك الضريبية الإجمالية.

من المهم ملاحظة أن هذه الاستقطاعات تتعلق فقط بالمكاسب والخسائر الرأسمالية طويلة الأجل المحققة بعد الاحتفاظ بالأصل لأكثر من عام واحد. تخضع الأرباح والخسائر الرأسمالية قصيرة الأجل للضريبة بمعدلات الدخل العادية ولا يمكن خصمها مقابل بعضها البعض.

الأسئلة الشائعة حول فرض الضرائب على العملات المشفرة 

كيف يمكنني تحديد قيمة العملة المشفرة الخاصة بي لأغراض إعداد التقارير الضريبية؟

ستحتاج إلى حساب القيمة السوقية العادلة لعملتك المشفرة في وقت كل معاملة. يمكنك تحويل المبلغ إلى الدولار الأمريكي أو أي عملة ورقية أخرى في تلك اللحظة المحددة باستخدام سعر صرف موثوق أو مؤشر أسعار. يمكنك أيضًا استخدام محدد أدوات الامتثال الضريبي لتتبع وحساب الضرائب.

هل هناك أي تخفيضات ضريبية أو ائتمانات متاحة لمستثمري العملات المشفرة؟

مثل الاستثمارات التقليدية، قد تكون بعض النفقات المتعلقة باستثماراتك في العملات المشفرة مؤهلة للحصول على تخفيضات ضريبية أو ائتمانات. على سبيل المثال، يمكنك خصم رسوم المعاملات المتكبدة من مكاسبك الخاضعة للضريبة.

هل يمكنني المطالبة بخسائر من استثماراتي في العملات المشفرة؟

نعم، يمكنك استخدام خسائر رأس المال الناتجة عن بيع العملات المشفرة لتعويض مكاسب رأس المال من الاستثمارات الأخرى، مثل الأسهم أو العقارات. ومع ذلك، تنطبق قواعد وقيود محددة عند المطالبة بالخسائر الناجمة عن معاملات العملة المشفرة.

كيف يؤثر الاحتفاظ بالعملات المشفرة في حساب IRA على تقاريري الضريبية؟

إن الاحتفاظ بالعملات المشفرة في حساب التقاعد الفردي (IRA) له آثار ضريبية ومتطلبات إعداد التقارير الخاصة به. ومع ذلك، فإن أي مساهمات في حساب IRA يجب أن تظل متوافقة مع لوائح مصلحة الضرائب الأمريكية فيما يتعلق بحدود المساهمة السنوية والقيود العمرية.