ما هي ضريبة التجارة الإلكترونية؟ دليل المبتدئين

مع ازدهار مواقع التجارة الإلكترونية على مستوى العالم، أصبح بناء التجارة الإلكترونية التجارية يوفر فرصًا للتسويق لجمهور واسع أثناء إنشاء علامتك التجارية. إذا كنت تبيع المنتجات عبر الإنترنت بالفعل، فقد يكون لديك عملاء في جميع أنحاء البلاد أو في جميع أنحاء العالم. يعد هذا أمرًا رائعًا لشركتك، ولكنه قد يجعل حساب ضريبة المبيعات وجمعها أمرًا معقدًا. 

إذا كنت تبيع عبر الإنترنت، فأنت تبيع فعليًا في 50 ولاية، مما يعني أنك ستحتاج إلى تلبية 50 قانونًا فريدًا لضريبة المبيعات، بالإضافة إلى قوانين ضريبة المبيعات المحلية. تابع القراءة لمعرفة كيفية التعامل مع ضريبة التجارة الإلكترونية بشكل فعال. 

فهم ضرائب التجارة الإلكترونية

ضرائب التجارة الإلكترونية هي ضرائب المبيعات المفروضة على البضائع المباعة عبر الإنترنت أو من خلال مواقع التجارة الإلكترونية. تحدد كل ولاية قواعد ضريبة المبيعات الخاصة بها، وتفرض العديد من الحكومات المحلية ضريبة مبيعات إضافية. يتم جمع ضرائب المبيعات وتحويلها من قبل البائع. 

في حالة التجارة الإلكترونية، إذا لم يقوم البائع بتحصيل ضرائب المبيعات، فقد يُطلب من المستهلك دفع ضرائب المبيعات مباشرة. على سبيل المثال، إذا قمت بشراء أثاث عبر الإنترنت من ولاية لا توجد بها ضريبة مبيعات ولكنك تعيش في إلينوي، فستكون مسؤولاً عن الفرق في الضرائب من خلال ضرائب الاستخدام.

يجب على الشركات دفع ضرائب الاستخدام على مشترياتها غير الخاضعة للضريبة عند تقديم إقرارات ضريبة المبيعات والاستخدام. يجب على المستهلكين الإبلاغ عن المبيعات غير الخاضعة للضريبة ودفع ضرائب الاستخدام مع الإقرارات الضريبية السنوية للولاية.

خمس ولايات ليس لديها أي ضريبة مبيعات:

  • ألاسكا
  • ولاية ديلاوير
  • مونتانا
  • نيو هامبشاير
  • ولاية أوريغون

بالإضافة إلى ذلك، لدى بعض الولايات معدلات ضريبية أقل على سلع معينة أو عناصر معفاة من ضريبة المبيعات. على سبيل المثال، تفرض ولاية إلينوي ضريبة مبيعات بنسبة 6.25%، ولكن ضريبة المبيعات على سلع البقالة مخفضة بنسبة 1%. ولهذا السبب، تصبح حسابات ضريبة التجارة الإلكترونية معقدة.

يعتمد ما إذا كنت بحاجة إلى تحصيل ضريبة المبيعات على مبيعات المنتجات أو الخدمات بين الولايات على قوانين الولاية المحددة والعلاقة الاقتصادية بين البائع والمستهلك التي قد تؤدي إلى التزام ضريبي. لحسن الحظ، هناك برامج مبيعات ممتازة متاحة لمساعدتك في تحديد العلاقة الاقتصادية لشركتك. 

كيفية تحديد الضرائب التي يجب جمعها؟

تعتمد الضرائب التي سيتم تحصيلها على موقع العميل وقوانين الضرائب المحددة في تلك الولاية القضائية. كان من المعتاد أنه إذا كان لدى الشركة مستودع أو متجر فعلي في الولاية، فيجب عليها فرض ضريبة المبيعات، لكن هذا لم يعد المعيار الوحيد.

تفرض معظم الولايات الضرائب على أساس الموقع الفعلي للمستهلك، وليس موقع الشركة. وهذا يعني أنه يجب عليك فرض ضريبة المبيعات المناسبة لمقر إقامة المستهلك. إذا كان نشاطك التجاري في نيويورك، وكان المستهلك في ولاية أيوا، فسوف تقوم بتحصيل معدل ضريبة المبيعات في ولاية أيوا. ولكن هناك استثناءات. ولذلك، فإن الخيار الأفضل بالنسبة لمعظم شركات التجارة الإلكترونية هو استخدام البرامج أو استشارة متخصصي الضرائب لتحديد الضرائب الصحيحة التي يجب تحصيلها. 

كيفية جمع ضريبة التجارة الإلكترونية؟

يعتمد شرط تحصيل الضرائب في ولايات مختلفة على عوامل مختلفة، بما في ذلك حجم مبيعات الشركة وقوانين الارتباط الاقتصادي في الولاية. يجب على الشركات التشاور مع خبراء الضرائب لفهم التزاماتها المحددة.

هناك العديد من حلول برامج مبيعات التجارة الإلكترونية التي تتيح لك دمج برامج الضرائب بسلاسة وتحصيل الضرائب المطبقة تلقائيًا. على سبيل المثال، تسمح لك منصات التجارة الإلكترونية الرئيسية بدمج TaxJar أو TaxCloud في متجرك عبر الإنترنت لتحصيل الضريبة المناسبة بسهولة.  

ما هي العلاقة الاقتصادية؟

أحد العوامل الرئيسية التي تستخدمها الدول لتحديد ما إذا كان يجب على بائع التجارة الإلكترونية فرض ضريبة المبيعات هو العلاقة الاقتصادية بين الشركة والدولة. تشير العلاقة الاقتصادية أو العلاقة الضريبية إلى درجة الارتباط بين الشركة والدولة. واستنادًا إلى الحدود التي تحددها الدولة، يمكن أن تؤدي العلاقة الاقتصادية إلى فرض التزامات ضريبية. هنا الدولة على حدة دليل ضريبة المبيعات الاقتصادية

إذا كان لشركتك رابطة اقتصادية في ولاية ما، فيجب عليك جمع ضرائب المبيعات على جميع المبيعات التي تتم في تلك الولاية. تقليديًا، كان لدى تجار التجزئة الذين لديهم وجود فعلي في الولاية، مثل المكاتب أو المستودعات، رابطة ضريبة المبيعات، والتي من شأنها أن تعفي شركات التجارة الإلكترونية من تحصيل ضريبة المبيعات في معظم الولايات. 

ومع ذلك، تغير ذلك مع قرار المحكمة العليا لعام 2018 في قضية ساوث داكوتا ضد وايفير. الآن، يُسمح للولايات بتحديد رابطة ضريبة المبيعات لتشمل شركات التجارة الإلكترونية التي ليس لها وجود فعلي في الولاية. هل تريد المزيد من المساعدة؟ احصل على دليل العلاقة الضريبية الشامل هنا

كيفية تحويل ضريبة التجارة الإلكترونية؟

تبدأ عملية تحويل ضرائب التجارة الإلكترونية بتحديد العلاقة الاقتصادية مع كل ولاية. ستحتاج إلى التحقق من معايير كل ولاية، أو استخدام برنامج يحسب العلاقة تلقائيًا، أو العمل مع متخصص في الضرائب.

بعد ذلك، ستحتاج إلى التسجيل في جميع الولايات الضرورية وجمع الضرائب وتحويلها لتكون متوافقًا. يمكنك البدء بالولاية التي تم تسجيل نشاطك التجاري فيها، وأي ولاية أخرى بها مستودعات أو مكاتب.

بشكل عام، ستحتاج إلى تسجيل عملك لدى إدارة الإيرادات في كل ولاية للبدء في تحصيل الضرائب. قد تحتاج أيضًا إلى الحصول على تصريح بائع أو تصريح ضريبة المبيعات، وفقًا لقوانين الولاية. 

ما هي الاستثناءات من ضريبة التجارة الإلكترونية؟

تقدم بعض الولايات إعفاءات أو عتبات للشركات الصغيرة، حيث قد يتم إعفاؤها من تحصيل الضرائب أو تحويلها إذا انخفض حجم مبيعاتها عن حد معين. هذه العتبات تختلف حسب الدولة.

في معظم الولايات، تكون عتبات المبيعات الخاصة بضريبة المبيعات كبيرة بما يكفي لعدم التأثير على الشركات الصغيرة. أحد العتبات المشتركة هو 100,000 دولار في المبيعات أو 200 معاملة. لدى ماساتشوستس وكاليفورنيا وتكساس ونيويورك حد أدنى قدره 500,000 دولار، مما يمنحك المزيد من المرونة. ولكن هناك استثناءات قليلة، بما في ذلك أوكلاهوما وكانساس، مع عتبات أقل بكثير. ولهذا السبب، يعد التحقق من قوانين كل ولاية أمرًا ضروريًا. 

بعد ذلك، يمكن أن يساعدك برنامج المبيعات أو برنامج المحاسبة في تتبع مبيعاتك بعناية لفهم المكان الذي تبيع فيه وحجم مبيعاتك حسب الولاية. يمكنك العثور على مخططات وخرائط ومتطلبات مفيدة باستخدام المؤتمر الوطني للمجالس التشريعية في الدولة أو ال مجلس إدارة ضريبة المبيعات المبسط (SSTGB).

ماذا يحدث إذا لم تقم بجمع أو تحويل الضرائب؟

يمكن أن يؤدي الفشل في تحصيل الضرائب أو تحويلها كما هو مطلوب إلى فرض غرامات وعقوبات وعواقب قانونية. تحتاج الشركات إلى الالتزام بقوانين الضرائب لتجنب المشكلات المحتملة بدءًا من الضرائب المتأخرة الإضافية وحتى الغرامات المرتفعة، أو السجن في الحالات القصوى.

تبسيط الضرائب لشركات التجارة الإلكترونية

قد تبدو ضريبة المبيعات معقدة للغاية عند تشغيل أعمال التجارة الإلكترونية في 50 ولاية. لحسن الحظ، هناك حلول برمجية لحساب العلاقة الاقتصادية تلقائيًا، وتتبع حدود المبيعات، وتحديث سياسات تحصيلات الشركة.

إذا كنت ترغب في البقاء متوافقًا بنسبة 100% ولديك إقرارات ضريبية خالية من القلق، ففكر في الحزمة الضريبية من doola. سيقوم بإعداد وتقديم النماذج الضريبية للشركات وأصحاب التجارة الإلكترونية، لمساعدتك على ضمان الامتثال أثناء إدارة أعمالك وتنميتها. احصل على الحزمة الضريبية من doola لتوفير الوقت وحماية شركتك!

الأسئلة الشائعة

هل يجب علي دفع الضرائب على مبيعات التجارة الإلكترونية؟

نعم، يجب عليك دفع الضرائب على مبيعات التجارة الإلكترونية. ومع ذلك، إذا كان حجم مبيعاتك منخفضًا، فقد يتم إعفاؤك في العديد من الولايات. احصل على كامل دليل ضريبة مبيعات التجارة الإلكترونية هنا!

هل يمكنني أن أخضع للتدقيق من أجل الامتثال لضريبة التجارة الإلكترونية؟

نعم، يمكنك أن تخضع للتدقيق فيما يتعلق بإقرارات الضرائب الفيدرالية والولائية. إذا فشلت في تقديم ضرائب التجارة الإلكترونية بشكل صحيح، فقد تواجه عقوبات أو غرامات. 

كم مرة أحتاج إلى تحويل الضرائب؟

بشكل عام، تحتاج إلى تحويل الضرائب كل ثلاثة أشهر. ومع ذلك، ستحتاج إلى تحويل الضرائب بناءً على متطلبات تكرار التقديم لكل ولاية وتاريخ استحقاق ضريبة المبيعات.

كيف يمكنني التأكد من الالتزام بلوائح ضريبة التجارة الإلكترونية؟

يمكنك ضمان الامتثال للوائح ضريبة التجارة الإلكترونية باستخدام برنامج ضريبي موثوق به مدمج مع برنامج المبيعات. يمكنك أيضًا العمل مع أحد متخصصي الضرائب للتحقق مرة أخرى من جميع الإقرارات الضريبية والمساعدة في ضمان الامتثال.  

كيف يمكنني تتبع ضريبة المبيعات والإبلاغ عنها في أعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بي؟

هناك برامج تتبع المبيعات متاحة في نقاط أسعار مختلفة. لتتبع ضريبة المبيعات الخاصة بأعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بك والإبلاغ عنها، فكر في برامج تتبع المبيعات مثل Salesforce وQuickBooks وXero وZoho Books وTaxCloud وTaxJar وAvalara وVertex. 

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.