هل أقوم بتقديم ضرائب شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الخاصة بي مع ضرائبي الشخصية؟

تعتمد الطريقة التي تقدم بها ضرائب شركة ذات مسؤولية محدودة على التصنيف الضريبي لشركة ذات مسؤولية محدودة.

في الولايات المتحدة، الشركات ذات المسئولية المحدودة يتم التعامل معها عادةً على أنها كيانات "تمريرية" للأغراض الضريبية. هذا يعني أنك قد تكون قادرًا على تقديم ضرائب شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الخاصة بك مع ضرائبك الشخصية. ومع ذلك، فإنه ليس دائما أمرا مفروغا منه.

جنبا إلى جنب استشارة خبراء الضرائب، من المهم فهم كيفية تعامل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) مع الشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) للأغراض الضريبية لضمان وفائك بالتزاماتك الضريبية.

سنناقش في هذه المقالة متطلبات تقديم الإقرارات الضريبية لكل نوع من أنواع الشركات ذات المسؤولية المحدودة لمساعدتك على فهم موقفك بشكل أفضل.

هل تريد التعامل مع موسم الضرائب بثقة؟ يعتبر حزمة ضريبة doola. سنتعامل مع الأعباء الثقيلة حتى تتمكن من الاستمتاع بتجربة ضريبية خالية من التوتر مع زيادة أموالك المستردة إلى أقصى حد.

كيف تتعامل مصلحة الضرائب الأمريكية مع الشركات ذات المسؤولية المحدودة للأغراض الضريبية؟

عندما يتعلق الأمر بالأغراض الضريبية، تعامل مصلحة الضرائب الأمريكية الشركات ذات المسؤولية المحدودة بشكل مختلف على أساس هيكلها وعدد أعضائها.

دعونا نتعمق في كيفية عمل تقديم الضرائب لأنواع مختلفة من الشركات ذات المسؤولية المحدودة والمتطلبات المرتبطة بكل منها.

1. الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد

الشركات ذات المسؤولية المحدودة، كما يوحي الاسم، لديها مالك واحد.

ولأغراض ضريبية، تعاملهم مصلحة الضرائب الأمريكية كملكية فردية. وهذا يعني أنه يتم الإبلاغ عن دخل ونفقات الشركة ذات المسؤولية المحدودة في الجدول C من الإقرار الضريبي الشخصي للمالك (النموذج 1040). 

يجب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد أيضًا دفع ضرائب العمل الحر، والتي تغطي ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. عادةً ما يكون تاريخ استحقاق تقديم الضرائب للشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد هو 15 أبريل، تمامًا مثل الإقرارات الضريبية الشخصية.

2. الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء

الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء لديها أكثر من مالك واحد.

بشكل افتراضي، تعاملهم مصلحة الضرائب الأمريكية كشراكات لأغراض ضريبية. يقوم كل عضو بالإبلاغ عن حصته من دخل وخسائر الشركة ذات المسؤولية المحدودة في إقراراته الضريبية الفردية. 

يجب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء تقديم إقرار ضريبي للشراكة (نموذج 1065) للإبلاغ عن المعلومات المالية للشركة ذات المسؤولية المحدودة. الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية للشراكة هو 15 مارس، على الرغم من إمكانية طلب تمديد.

3. الشركات ذات المسؤولية المحدودة الخاضعة للضريبة باعتبارها شركات C

تحتفظ الشركات ذات المسؤولية المحدودة بخيار فرض الضريبة على أنها شركات C. عند فرض الضريبة كشركة C، يجب على الشركة ذات المسؤولية المحدودة تقديم إقرار ضريبي منفصل للشركات (النموذج 1120). يتم فرض ضريبة على الأرباح بمعدل ضريبة الشركات، وقد يخضع المساهمون لضريبة إضافية على أرباح الأسهم.

عادةً ما يكون تاريخ الاستحقاق لتقديم الإقرارات الضريبية للشركات C هو 15 أبريل، على الرغم من أنه قد يختلف اعتمادًا على نهاية السنة المالية.

4. الشركات ذات المسؤولية المحدودة الخاضعة للضريبة باعتبارها شركات S

وبدلاً من ذلك، يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة أن تختار أن تخضع للضريبة باعتبارها شركة S. مع هذا الاختيار، تتجنب الشركة ذات المسؤولية المحدودة الازدواج الضريبي، حيث تتدفق الأرباح والخسائر إلى الإقرارات الضريبية للمساهمين الأفراد.

يجب على الشركة ذات المسؤولية المحدودة تقديم إقرار ضريبي للشركات (النموذج 1120S)، ويبلغ كل مساهم عن حصته من الدخل والخسائر في إقراراته الضريبية الشخصية.

عادةً ما يكون تاريخ الاستحقاق لتقديم الإقرارات الضريبية لشركة S هو 15 مارس، مع خيار طلب التمديد.

ضرائب أخرى قد تحتاج شركة ذات مسؤولية محدودة إلى دفعها

عندما يتعلق الأمر بإدارة شركة ذات مسؤولية محدودة، هناك ضرائب معينة يجب على أصحاب الأعمال أن يكونوا على دراية بها بما يتجاوز ضرائب الدخل التقليدية. دعونا نلقي نظرة:

1. ضريبة العمل الحر

تنطبق ضريبة العمل الحر على أصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة المشاركين بنشاط في العمليات اليومية للشركة. تغطي هذه الضريبة ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ويتم احتسابها على أساس حصة المالك في أرباح الشركة ذات المسؤولية المحدودة. 

من المهم لأصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة أن يقوموا بحساب وتخصيص حصة مناسبة من الأموال لهذه النفقات على مدار العام لتجنب أي مفاجآت عندما يبدأ موسم الضرائب.

2. ضرائب الدولة

تختلف ضرائب الولاية اعتمادًا على الولاية التي يقع فيها العمل، وقد تشمل أو لا تشمل ضرائب الامتياز وضرائب المبيعات وضرائب التوظيف. 

سيحتاج أصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة إلى قضاء الوقت الكافي لفهم قوانين ومتطلبات الضرائب في ولايتهم وإدراج هذه الضرائب في التخطيط المالي الشامل. يمكن أن يؤدي عدم الامتثال للوائح الضريبية الحكومية إلى فرض عقوبات وتعقيدات قانونية في المستقبل.

3. الضرائب المقدرة

قد يحتاج أصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة الذين يتوقعون أن يدينوا بأكثر من مبلغ معين من الضرائب إلى سداد مدفوعات ضريبية تقديرية ربع سنوية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية للتأكد من أنهم يستوفون التزاماتهم الضريبية على مدار العام. وهذا يساعد على منع فرض غرامات الدفع المنخفض في نهاية العام.

هل يمكنك تقديم ضرائب LLC الخاصة بك بشكل منفصل؟

عندما يتعلق الأمر بتقديم الضرائب لشركة ذات مسؤولية محدودة، فإن الطريقة الافتراضية عادة هي الإبلاغ عن دخل الشركة على حسابك الإقرار الضريبي الشخصي.

وهذا يعني أنه باعتبارك شركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد أو شركة ذات مسؤولية محدودة متعددة الأعضاء، يتم الإبلاغ عن دخل ونفقات عملك مباشرة في إقرارك الضريبي الشخصي باستخدام الجدول C أو الجدول E. ويعرف هذا باسم "الضرائب العابرة"، و إنه يبسط العملية عن طريق تجنب الحاجة إلى وحدة منفصلة الإقرار الضريبي لشركة ذات مسؤولية محدودة.

ومع ذلك، في بعض الحالات، قد يكون لديك خيار تقديم ضرائب شركة ذات مسؤولية محدودة بشكل منفصل عن ضرائبك الشخصية. يكون هذا ممكنًا إذا اختارت شركة ذات مسؤولية محدودة أن تخضع للضريبة كشركة، إما كشركة S أو شركة C. 

ومن خلال القيام بذلك، تصبح الشركة ذات المسؤولية المحدودة كيانًا قانونيًا منفصلاً للأغراض الضريبية، ويجب تقديم إقرار ضريبي منفصل. ويمكن أن يكون لهذا مزايا معينة، مثل تخفيض ضرائب العمل الحر وتوفير فرص إضافية للتخطيط الضريبي.

هل يمكنك خصم نفقات شركة ذات مسؤولية محدودة من إقرارك الضريبي الشخصي؟

كقاعدة عامة، لا يمكنك خصم نفقات شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الخاصة بك من إقرارك الضريبي الشخصي إذا كنت تستخدم طريقة الضرائب التمريرية الافتراضية. بدلاً من ذلك، يتم تضمين هذه النفقات في الحساب الإجمالي لصافي دخل شركة ذات مسؤولية محدودة، والذي يتم بعد ذلك الإبلاغ عنه في إقرارك الضريبي الشخصي. 

ومع ذلك، قد تكون بعض النفقات قابلة للخصم من إقرارك الضريبي الشخصي، مثل نفقات بدء التشغيل أو نفقات المكتب المنزلي، إذا كنت تستوفي معايير محددة واتبعت إرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية المناسبة.

كيفية تغيير التصنيف الضريبي لشركة ذات مسؤولية محدودة؟

إذا كانت الموارد المالية لشركتك تتغير أو إذا كنت تتطلع إلى إعادة هيكلة ملكية شركتك، فقد تفكر في تغيير حالة التصنيف الضريبي لشركة ذات مسؤولية محدودة.

للقيام بذلك، ستحتاج أولاً إلى تقديم النماذج الضريبية المناسبة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكنك القيام بذلك عن طريق البحث في المتطلبات الموجودة على موقع IRS أو عن طريق اختيار استخدام doola. doola هو متجر شامل لموارد الأعمال الصغيرة - بدءًا من تكوين الكيانات وحتى الخدمات المصرفية التجارية والمزيد. 

للتواصل مع أ استشارة اتفاق السلام الشامل لمعرفة كيف يمكن لـ doola مساعدتك في تغيير حالة التصنيف الضريبي لشركة ذات مسؤولية محدودة عبر الإنترنت وفي بضع خطوات بسيطة.

إتقان الضرائب LLC والضرائب الشخصية مع doola

يعد فهم كيفية التعامل مع ضرائب الشركات ذات المسؤولية المحدودة جانبًا حاسمًا في إدارة أعمالك.

سواء كنت شركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد أو جزءًا من كيان متعدد الأعضاء، يمكن أن يؤثر التصنيف الضريبي ومتطلبات إعداد التقارير بشكل كبير على التزاماتك المالية. وهنا يأتي دور دولا!

لدينا الحزمة الضريبية يعالج تعقيدات تقديم الضرائب، مما يضمن لك المطالبة بكل خصم تستحقه. وهذا يعني تدفق المزيد من الأموال إليك، مما يسمح لك بتوسيع نطاق عملك.

حدد موعدًا للاستشارة مع خبير الضرائب doola اليوم. سنجيب على أسئلتك، ونخصص خدماتنا بما يتناسب مع حالتك الفريدة، ونوضح لك مقدار المبلغ الذي يمكنك توفيره من الضرائب. 

الأسئلة الشائعة