هل يمكنني استخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بي كرقم تعريف صاحب العمل الخاص بشركة ذات مسؤولية محدودة؟

هناك الكثير من الحديث عن رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أو أرقام تعريف صاحب العمل عندما تتم مناقشة الشركات ذات المسؤولية المحدودة. رقم تعريف صاحب العمل (EIN) هو رقم فريد مكون من تسعة أرقام تستخدمه مصلحة الضرائب الأمريكية لتحديد الشركات لأغراض ضريبية. ليس من غير المألوف أن نواجه أسئلة من أصحاب الأعمال الجدد، مثل هل يمكنني استخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بي باعتباره رقم تعريف صاحب العمل الخاص بشركة ذات مسؤولية محدودة؟ من الممكن بالفعل أن تفعل ذلك. إليك كل ما تحتاج إلى معرفته حول استخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) الخاص بك بدلاً من رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لشركتك ذات المسؤولية المحدودة.

فهم الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد

لدى مصلحة الضرائب الأمريكية تصنيفات ضريبية مختلفة للكيانات التجارية. وينص على أن أنواع معينة من الشركات ذات المسؤولية المحدودة يجب أن يكون لها رقم تعريف صاحب العمل. ومع ذلك، يتم تصنيف الملكية الفردية والشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد بشكل مختلف. يمكنهم استخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) الخاص بهم باعتباره رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لتقديم الضرائب.

تمزج الشركة ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد بين مرونة الملكية الفردية وحماية مسؤولية الشركة. المالك هو العضو الوحيد في شركة ذات مسؤولية محدودة. يعد هذا هيكلًا تجاريًا مفضلاً للكثيرين حيث يتم التعامل مع الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد على أنها كيانات مهملة للأغراض الضريبية. يذهب كل الدخل إلى المالك الذي يبلغ عنه في إقراراته الضريبية. لن يكون رقم تعريف صاحب العمل مطلوبًا للكيان المهمل ما لم يكن لديه موظفين أو أي التزامات ضريبية غير مباشرة.

لذلك، إذا كان لديك شركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد، فمن القانوني لك استخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك لتقديم الضرائب. إنه اختيارك ما إذا كنت ترغب في الحصول على رقم تعريف صاحب العمل لشركة ذات مسؤولية محدودة أم لا. حتى إذا كنت قد حصلت على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لشركة ذات مسؤولية محدودة، فلا يزال بإمكانك استخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) لأي تقارير أو إيداعات. 

تصنف مصلحة الضرائب الأمريكية الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء بشكل مختلف. يتطلب أن يكون لدى جميع الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء عين، بغض النظر عما إذا كانوا يختارون أن يخضعوا للضريبة كشراكة أو شركة.

المعالجة الضريبية للشركات ذات الملكية الفردية

الفرق الأساسي بين الشركة ذات المسؤولية المحدودة والملكية الفردية التقليدية هو أن الأولى توفر حماية من المسؤولية. إذا كان هناك مالك واحد فقط، فستعامله دائرة الإيرادات الداخلية باعتباره ملكية فردية للأغراض الضريبية ما لم تختر الشركة ذات المسؤولية المحدودة أن تخضع للضريبة كشركة. 

وبالتالي فإن هذه الملكية الفردية ذات المسؤولية المحدودة لن تكون كيانًا خاضعًا للضريبة بمفردها. سيتم الإبلاغ عن دخل ومصروفات الشركة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية باستخدام الجدول C. وستذهب جميع الأرباح إلى المالك الذي سيقوم بالإبلاغ عنها في إقراره الضريبي عبر النموذج 1040. ولن يتم تطبيق جدول منفصل لمعدلات الضريبة هنا. سيتم استخدام الشريحة الضريبية للمالك لحساب مبلغ الضرائب المستحقة على الأرباح.

المعالجة الضريبية لشركة C Corp وS Corp LLCs

يمكن للشركات ذات المسؤولية المحدودة أن تختار أن تخضع للضريبة كشركات C. ولذلك، سيتم فرض ضريبة على أرباحهم على أساس القواعد الضريبية السائدة على الشركات. سيُطلب منهم تقديم نموذج 1120، إقرار ضريبة دخل الشركات الأمريكية لإبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية بالأرقام. بمجرد إجراء هذا الاختيار، لا توجد عناصر تدفق يجب على المالكين الإعلان عنها في النموذج 1040. ستكون الضريبة مستحقة على الدخل بعد موازنة الخصومات والائتمانات وأي خسائر.

من الممكن أيضًا أن تختار الشركات ذات المسؤولية المحدودة تقديم الضرائب باعتبارها شركة S. يمكن لكل من الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد والمتعددة الأعضاء اختيار هذه المعاملة الضريبية عن طريق تقديم النموذج 2552. لا يُطلب من الشركات ذات المسؤولية المحدودة التي تخضع للضريبة باعتبارها شركة S دفع أي ضرائب على أرباح الشركات. يقوم الأعضاء بتقديم ضرائب الدخل الشخصي على أرباح الشركات بدلاً من ذلك. الشركات S هي كيانات عابرة، لذلك يمكن للمالكين تجنب الازدواج الضريبي على أرباح الشركات.

لماذا يجب عليك تقديم الضرائب باستخدام SSN؟

1. تحديد الأفراد

يستخدم رقم الضمان الاجتماعي في المقام الأول لتتبع الأفراد من أجل الضرائب. إن تقديم الضرائب باستخدام SSN يمكّن الحكومة من تحديد الأفراد بدقة ومطابقتهم لسجلاتهم الضريبية. وهذا يقطع شوطا طويلا في منع الاحتيال الضريبي.

يمكن لمصلحة الضرائب الاستفادة من المعلومات المالية التي تم الحصول عليها من خلال شبكة الضمان الاجتماعي للتأكد من أن الأفراد يبلغون بدقة عن دخلهم ويدفعون المبلغ المناسب من الضرائب المستحقة. نظرًا لأن توفير معظم الخدمات المالية مرتبط بشبكة الأمان الاجتماعي، فقد يكون من الصعب على الأفراد محاولة إخفاء دخلهم عن مصلحة الضرائب الأمريكية. 

2. الوصول إلى المزايا

ويرتبط رقم الضمان الاجتماعي الصالح أيضًا بتوفير العديد من المزايا والخدمات الحكومية. عادة ما تكون هناك معايير أهلية صارمة للحصول على المزايا. عندما يستخدمون أرقام الضمان الاجتماعي لتقديم الضرائب، يمكن للأفراد أن يظلوا مطلعين على أهليتهم لتلقي هذه المزايا. 

وبما أن دخلهم يتم إبلاغه إلى الحكومة باستخدام شبكة الضمان الاجتماعي، فإنها تحصل على المعلومات التي تحتاجها لاتخاذ القرارات المتعلقة بتوفير المزايا مثل الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي واستحقاقات التقاعد. ونتيجة لذلك، أصبحت أهليتهم للحصول على الإعفاءات والخصومات الضريبية واضحة أيضًا.

3. معالجة استرداد الضريبة

إذا كنت قد دفعت للحكومة أموالاً ضريبية أكثر مما كان مستحقًا، فيمكنك التقدم بطلب لاسترداد الأموال. إن استخدام رقم الضمان الاجتماعي (SSN) عند تقديم الضرائب سيسهل على الحكومة معالجة المبالغ المستردة بدقة وكفاءة.

ويتم ذلك من خلال ربط الإقرارات الضريبية للأفراد برقم الضمان الاجتماعي الخاص بهم. يتم بعد ذلك التحقق من أهليتهم لاسترداد المبالغ من قبل الحكومة ويتم إصدار الأموال لاحقًا. وبالتالي يمكن لدافعي الضرائب الحصول على المبالغ المستردة بسرعة وبما أن هذا يمكن أن يكون مصدر إغاثة مالية حيوية للكثيرين، فإن هذه الكفاءة موضع ترحيب دائمًا.

لماذا يجب أن تفكر في تقديم الضرائب باستخدام رقم تعريف صاحب العمل (EIN)؟

لا يزال بإمكانك الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لشركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد إذا كنت ترغب في ذلك. ما عليك سوى تقديم النموذج ذي الصلة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، وسوف يتم الرد عليك في غضون أيام قليلة مع خطاب تأكيد ورقم تعريف صاحب العمل (EIN). هناك العديد من الفوائد لتقديم ضرائب الشركة ذات المسؤولية المحدودة باستخدام رقم تعريف صاحب العمل، مثل:

1. إنشاء تاريخ ائتماني منفصل

يعد التاريخ الائتماني أداة مهمة تستخدمها البنوك لتقييم مقدار الائتمان الذي يمكنها تقديمه. يمكنك فصل سجلك الائتماني الشخصي عن سجلك الائتماني التجاري باستخدام رقم تعريف صاحب العمل (EIN). سيساعدك هذا على إنشاء ملف تعريف ائتماني مستقل لشركتك وبالتالي فتح مصادر جديدة للتمويل، مثل بطاقة ائتمان الأعمال والقروض وخطوط الائتمان والمزيد. 

لن يكون لوضعك المالي الشخصي تأثير كبير على الملف الائتماني للشركة. ستتمكن البنوك والمؤسسات المالية من تقديم هذه المنتجات بناءً على تقييمها للجدارة الائتمانية لشركتك. 

2. افتح حساب بنكي تجاري

عادةً ما تطلب البنوك والمؤسسات المالية رقم تعريف صاحب العمل (EIN) عند فتح حساب مصرفي تجاري. يعد الحساب البنكي المنفصل لشركتك أساس الإدارة المالية الجيدة. فهو يضمن تتبع دخل ونفقات العمل بشكل منفصل عن معاملاتك الشخصية. 

إن وجود حساب مصرفي منفصل للشركة يجعل من السهل مراقبة الأموال الواردة والخروج. عندما يتم تنظيم الشؤون المالية للأعمال بشكل صحيح، يصبح من الأسهل بكثير الإبلاغ عنها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية في موسم الضرائب. كما أنه يوفر صورة أوضح عن الوضع المالي لشركتك للبنوك حتى يتمكنوا من إجراء تقييماتهم ومساعدتك في خيارات الإقراض. 

3. توظيف الموظفين أو المقاولين بسهولة

إذا كنت تتطلع إلى توظيف عمال أو مقاولين لكيان عملك، فستحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN). يجب نقل الرقم إلى مصلحة الضرائب الأمريكية عند الكشف عن الضرائب والأجور المحتجزة، وإصدار نماذج ضريبية مثل W-2s أو 1099s للموظفين والمقاولين.

يعد رقم تعريف صاحب العمل (EIN) ضروريًا إذا كان لشركتك أي نشاط يفرض ضرائب على الرواتب. هذه طريقة فعالة لتلبية جميع متطلبات الامتثال للوائح ضريبة العمل. تعمل أرقام تعريف صاحب العمل على تسهيل الإبلاغ عن كل هذه المعلومات إلى مصلحة الضرائب الأمريكية لك وللعاملين لديك.

خطوات الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لشركة ذات مسؤولية محدودة

عملية الحصول على رقم تعريف صاحب العمل لشركة ذات مسؤولية محدودة بسيطة بما فيه الكفاية. تحتاج فقط إلى تقديم بعض التفاصيل الأساسية إلى مصلحة الضرائب. عادةً ما يقوم بمعالجة الطلب في غضون أيام قليلة ويعود برسالة تأكيد مع رقم تعريف صاحب العمل المذكور عليه. 

1. تحديد الأهلية 

قبل التقدم بطلب إلى مصلحة الضرائب الأمريكية للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN)، تأكد من أنك مؤهل للقيام بذلك. على سبيل المثال، يجب أن تكون الطرف المسؤول عن الشركة ذات المسؤولية المحدودة. إذا كانت شركتك ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد، فستكون أنت. ضع في اعتبارك التسلسل الهرمي إذا كان لديك هيكل أعمال معقد، مثل شركة ذات مسؤولية محدودة متعددة الأعضاء، لمعرفة من هو الشخص المناسب لتقديم هذا الطلب.

2. الحصول على المعلومات اللازمة

اجمع كل المعلومات الضرورية التي ستحتاج إلى تقديمها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. يتضمن ذلك الاسم القانوني للشركة ذات المسؤولية المحدودة، والعنوان البريدي، واسم الطرف المسؤول، وتفاصيل أخرى. يمكنك العثور على معظم هذه التفاصيل في وثائق تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة.

كن حذرًا عند ملء النموذج بكل هذه التفاصيل. تحقق جيدًا بمجرد اكتماله للتأكد من أن كل شيء قد تم بشكل صحيح وأنه لا توجد تفاصيل مفقودة لأن ذلك قد يؤدي إلى تأخيرات غير ضرورية.

3. تطبيق على الانترنت

الطريقة الأسرع والأسهل لتقديم طلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) هي عبر الإنترنت. إذا كان عملك الرئيسي يقع في الولايات المتحدة وكان لديك رقم تعريف دافع ضرائب صالح مثل رقم التأمين الاجتماعي (SSN)، فيمكنك تقديم الطلب online. 

يجب إكمال الطلب في جلسة واحدة. قم بالوصول إلى النموذج عبر الإنترنت واتبع جميع التعليمات التي تظهر على الشاشة. أكمل الاستبيان وقدم أي معلومات إضافية قد تكون مطلوبة.

4. التقديم عن طريق الفاكس أو البريد 

يمكنك أيضًا اختيار التقدم بطلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) عبر الفاكس أو البريد. وهذا سوف يتطلب استكمال نموذج SS-4، طلب رقم تعريف صاحب العمل. هذا النموذج متاح مجانًا من مصلحة الضرائب الأمريكية موقع الكتروني.

بمجرد ملء النموذج والتأكد من دقة جميع المعلومات، أرسله بالفاكس إلى مصلحة الضرائب الأمريكية أو أرسله بالبريد إلى موقع مصلحة الضرائب الأمريكية ذي الصلة. الطريقة الثانية أبطأ قليلاً من القيام بذلك عبر الإنترنت نظرًا لأن تطبيقك يستغرق وقتًا أطول للوصول إليهم.

5. احصل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك

لا تستغرق مصلحة الضرائب وقتًا طويلاً لمعالجة هذه الطلبات والموافقة عليها. إذا قمت بتقديم الطلب عبر الإنترنت، فسوف تحصل عليه على الفور. في حالة التقديم عبر الفاكس أو البريد، ضع في اعتبارك أن وصول خطاب التأكيد قد يستغرق ما يصل إلى أسبوعين. 

سيتم ذكر رقم تعريف صاحب العمل (EIN) في خطاب التأكيد الذي ترسله مصلحة الضرائب إليك. احتفظ به في مكان آمن حيث ستحتاج إلى استخدام رقم تعريف صاحب العمل بشكل متكرر. من الممكن أن استعادة رقم تعريف صاحب العمل (EIN) المفقود وكذلك من خلال التواصل مع مصلحة الضرائب الأمريكية، ولكن الطريقة الأسهل هي الحصول على نسخ متعددة من خطاب التأكيد في أماكن آمنة بحيث يمكنك دائمًا العثور على واحدة إذا دعت الحاجة.

هل أنت مرتبك بشأن متطلبات رقم تعريف صاحب العمل (EIN) ذات المسؤولية المحدودة؟ دعها للخبراء 

هناك فوائد مميزة لتقديم الضرائب باستخدام رقم التأمين الاجتماعي (SSN) مقارنةً برقم تعريف صاحب العمل (EIN). من المهم التأكد مما إذا كنت مؤهلاً لهذا الخيار، حيث أن رقم تعريف صاحب العمل (EIN) إلزامي في سيناريوهات معينة. إذا كان الأمر يبدو مربكًا بعض الشيء، فما عليك سوى ترك الأمر للخبراء في خدمة تشكيل شركة Doola's LLC.

يعتمد الآلاف من المؤسسين من جميع أنحاء العالم على خبراء doola لبدء شركاتهم ذات المسؤولية المحدودة وإدارتها وتنميتها. مع كل هذه الأمور التي تم ترتيبها لك، يمكنك قضاء وقتك بشكل أفضل في الأشياء الأكثر أهمية.

الأسئلة المتكررة