الدول الصديقة للضرائب: الأفضل للشركات الناشئة

باعتبارك رائد أعمال، فإن بدء مشروع تجاري في ولاية تتمتع ببيئة عمل مواتية يمكن أن يزيد من فرص نجاحك. يمكن أن تؤثر الضرائب على أرباحك وتجعل من الصعب على الشركات أن تبدأ.

إن بدء عملك في ولاية تقدم معدلات ضرائب منخفضة للأفراد والشركات يمكن أن يكون خطوة ذكية.

واصل القراءة لتجد أفضل ولاية لبدء عمل تجاري لأغراض ضريبية وكيف يمكن للمساعد الضريبي أن يرشدك على طول الطريق - من تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة للحفاظ على التزام شركتك بالضرائب.

كيف تعتبر الدولة صديقة للضرائب للشركات؟

بالإضافة إلى النظر في أفضل الدول لتشكيل شركة ذات مسؤولية محدودةكيفية إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة لغير المقيمين، أو لبدء عمل تجاري في دول مثل كندا وأستراليا، سنغافورة أو الإمارات العربية المتحدةيجب على أصحاب الأعمال أن يأخذوا في الاعتبار الآثار الضريبية على النتيجة النهائية لشركتهم.

إن اختيار أفضل الولايات الصديقة للضرائب يمكن أن يوفر لك آلاف الدولارات. 

تعتمد المعلومات المستخدمة لتقييم كل ولاية على مؤشر مناخ الضرائب على الأعمال التجارية التابع لمؤسسة الضرائب لعام 2023.

يمكن أن يساعد هذا التقرير أصحاب الأعمال الصغيرة وقادة الأعمال على تقييم كيفية مقارنة النظام الضريبي في كل ولاية لاختيار الخيار الأكثر ملاءمة.

ويشير المؤشر إلى مدى نجاح الدول في هيكلة أنظمتها الضريبية ويقدم رؤى حول المزيد من الفرص.

1. ضريبة الدخل الفردي 

ضريبة الدخل الفردي هي المبلغ الذي سيتعين على دافعي الضرائب الأفراد دفعه عند العيش في الولاية. يتم فرض ضريبة الدخل الفردي بشكل عام على الأجور والرواتب وأرباح الأسهم والفوائد والدخل السنوي الآخر المكتسب. 

2. ضريبة المبيعات

تعتبر ضريبة المبيعات مهمة للشركات عند اختيار ولاية لبدء أعمالها لأنها تضاف إلى سعر السلع أو الخدمات.

إن ارتفاع ضريبة المبيعات قد يجعل من الصعب على الشركات تحقيق الربح من بيع السلع. وذلك لأن ارتفاع ضريبة المبيعات قد يؤدي إلى ارتفاع الأسعار، مما يدفع المستهلكين إلى تغيير سلوكهم الشرائي وشراء سلع أقل تكلفة أو إجبار الشركات على خفض الأسعار.

3. ضريبة الشركات

تشير ضريبة الشركات إلى الضرائب المفروضة على دخل أو رأس مال الشركات والكيانات التجارية المماثلة. يتم فرض ضريبة الشركات على المستوى الفيدرالي ومستوى الولاية. يمكن أن يكون لضريبة الشركات الحكومية تأثير كبير على ربحية الشركة. 

4. ضريبة الأملاك

يمكن أن تضيف الضرائب العقارية عبئًا ضريبيًا إضافيًا كبيرًا على الشركات، مما يقلل من إجمالي الأرباح. ولهذا السبب، فهو عامل رئيسي في تقييم البيئة الضريبية العامة للدولة. 

5. ضريبة التأمين ضد البطالة

لا يتم فرض ضريبة التأمين ضد البطالة في جميع الولايات. تهدف ضريبة التأمين ضد البطالة إلى جمع ضرائب البطالة من أصحاب العمل والتي يمكن أن تعمل كصندوق احتياطي يتم من خلاله دفع إعانات البطالة للعمال المؤهلين.

ويؤدي هذا إلى زيادة العبء الضريبي على الشركة، وخاصة الشركات الصغيرة. 

أفضل الدول لبدء الأعمال التجارية للأغراض الضريبية

من خلال فهم الضرائب المختلفة التي يتم أخذها في الاعتبار، فإن كل من الولايات العشر التالية تحتل مرتبة عالية في عوامل ضريبية مختلفة ولديها مجتمعة بعض من السياسات الضريبية الأكثر ملاءمة للشركات الصغيرة في الولايات المتحدة.

وفيما يلي أفضل 10 ولايات لأغراض ضريبية:

وايومنغ

تحتل وايومنغ المركز الأول مع عدم وجود ضريبة على دخل الشركات أو ضريبة إجمالي الإيرادات. وهي أيضًا واحدة من سبع ولايات لا تفرض ضريبة دخل فردية أو ضريبة على الرواتب غير المتعلقة بواجهة المستخدم. تتمتع وايومنغ بضرائب مبيعات جيدة التنظيم (1٪ فقط) ومعدلات ضرائب غير مباشرة متواضعة. 

يصل متوسط ​​ضريبة المبيعات المحلية والولائية المجمعة في وايومنغ إلى 5.36% فقط، وهي الثالثة في البلاد بعد ألاسكا وهاواي. تتمتع وايومنغ بضرائب عقارية أعلى، ولكن مع مناخ ضريبي مناسب بشكل عام، فإنها تتصدر القائمة.

جنوب داكوتا

في المرتبة الثانية تأتي ولاية داكوتا الجنوبية، وهي الولاية الوحيدة الأخرى التي لا تفرض ضريبة على دخل الشركات أو ضريبة على الإيرادات الإجمالية.

كما أنها لا تفرض ضريبة على الدخل الفردي أو ضريبة على الرواتب غير الخاضعة لتأمين البطالة. ورغم أن ولاية ساوث داكوتا تسجل نتائج ضعيفة في مؤشر قاعدة ضريبة المبيعات، فإنها لا تزال تحتل المرتبة الثانية بشكل عام في خلق بيئة ضريبية مواتية للأفراد والشركات.

ألاسكا

تحتل ألاسكا المرتبة الثالثة في التصنيفات الضريبية الأكثر ملاءمة، حيث لا تفرض ضريبة دخل فردية أو ضريبة مبيعات على مستوى الولاية. وعلى الرغم من أن ضريبة الشركات في ألاسكا هي واحدة من أعلى الضرائب في البلاد (9.4%)، فإن هيكلها المكون من 10 شرائح يجعلها الخيار الأسوأ في هذه الفئة.

ومع ذلك، مع جدول الحد الأدنى لتأمين البطالة بنسبة 1% فقط ومتوسط ​​ضريبة المبيعات التي تفرضها الحكومات المحلية بنسبة 1.76% فقط، فإن ألاسكا تعد خيارًا قويًا متعدد الأغراض للشركات. 

فلوريدا

يجد أصحاب الأعمال الكثير من المزايا في ولاية فلوريدا المشمسة. تشتهر فلوريدا بعدم وجود ضريبة دخل فردية؛ كما أنها تحتل مرتبة جيدة في ضريبة الشركات (المرتبة العاشرة على المستوى الوطني) وضريبة الملكية (المرتبة الثانية عشرة على المستوى الوطني).

يبلغ أعلى معدل ضريبة على الشركات في فلوريدا 4.458% فقط، مما يجعله واحدًا من أدنى المعدلات في البلاد. يمكنك معرفة المزيد حول بدء شركة ذات مسؤولية محدودة في فلوريدا هنا. 

مونتانا

لا تفرض ولاية مونتانا ضريبة مبيعات، مما يجعلها في المركز الخامس على هذه القائمة.

لقد تبنت إصلاحات هيكلية منذ عام 2021، مما أدى إلى خفض متواضع في ضريبة الدخل الفردي، وتخطط لإزالة عقوبة الزواج في عام 2025 من قانون ضريبة الدخل في الولاية. تحتل مونتانا الآن المرتبة الأولى بين الولايات التي تفرض قاعدة ضريبة الدخل الفردي.

وبالنظر إلى كل ذلك، فإن ولاية مونتانا تظهر قدرة تدريجية على التكيف وبيئة عمل مواتية.

نيو هامبشاير

نيو هامبشاير ليس لديها أيضًا ضريبة مبيعات حكومية. وبالإضافة إلى ذلك، فإنها تسجل درجات عالية في معدلات ضريبة الدخل الفردي. نيو هامبشاير هي الولاية الوحيدة التي لا تفرض ضريبة على دخل الأجور أو الرواتب ولكنها تفرض ضريبة على دخل الفوائد والأرباح. 

والخبر السار؟

ابتداءً من هذا العام (2023)، سيتم إلغاء ضريبة الفوائد والأرباح بنقطة مئوية واحدة سنويًا حتى يتم إلغاؤها بالكامل بحلول عام 2027.

على الرغم من أن ولاية نيو هامبشاير لديها معدلات ضرائب عالية على الشركات، إلا أن البيئة الضريبية المواتية بشكل عام لا تزال تجعلها الخيار الأفضل لأصحاب الأعمال الصغيرة. 

نيفادا

تفرض ولاية نيفادا ضرائب على الدخل من الأجور، ولكن ليس الدخل غير المكتسب، بمعدل منخفض بموجب ضريبة الرواتب غير الخاضعة لتأمين البطالة، مما يرفع ترتيبها في التصنيف. والأفضل من ذلك أن ولاية نيفادا تفرض ضريبة رواتب منخفضة المعدل على الدخل من الأجور.

علاوة على ذلك، لا تنطبق ضريبة الرواتب على الدخل الرأسمالي، مما يزيد من درجتها. 

ومع ذلك، فهي من بين أسوأ الولايات في إجمالي ضرائب الإيصالات لأنها لا تقدم خصومات كاملة سواء لتكلفة البضائع المباعة أو تعويضات الموظفين.

يوتا

تُعد ولاية يوتا مثالاً رائعًا لفرض الضرائب من جميع الأنواع ولكن بمعدلات منخفضة. فهي تظهر في القائمة على الرغم من فرض جميع أنواع الضرائب بسبب المعدلات المنخفضة على قاعدة عريضة.

وتحتل المرتبة العشرين في كل نوع من الضرائب، والمرتبة العاشرة في الضرائب الفردية والعقارية. 

إنديانا

تفرض ولاية إنديانا، مثل ولاية يوتا، جميع الضرائب الرئيسية ولكن بمعدلات منخفضة. وستخفض إنديانا معدل ضريبة الدخل الفردي الثابت من 3.23% إلى 3.15% في عام 2023.

وإذا تم استيفاء المحفزات اللاحقة، فقد يتم خفض المعدل إلى 2.9% بحلول عام 2029، مما يجعله أحد أدنى معدلات ضريبة الدخل الفردي في الولايات التي تفرض ضريبة الدخل.

يتضمن النظام الضريبي في ولاية إنديانا ثلاث ضرائب محايدة نسبيًا على المبيعات، والدخل الفردي، ودخل الشركات، مما يمنحه مرتبة عالية بشكل عام. 

نورث كارولينا

معدل ضريبة الشركات في ولاية كارولينا الشمالية البالغ 2.5% هو الأدنى على المستوى الوطني.

بالإضافة إلى ذلك، تمتلك ولاية كارولينا الشمالية نظامًا ثابتًا لضريبة الدخل الفردي وتحتل مرتبة بين العشرة الأوائل في الضرائب العقارية المنخفضة، مما يرفعها إلى مرتبة بين أفضل 10 ولايات مواتية لبدء عمل تجاري لأغراض ضريبية.  

الدول الأقل صديقة للضرائب لبدء الأعمال التجارية 

إن الولايات التي تتبنى أقل السياسات ملاءمة للضرائب تفرض ضرائب معقدة وغير محايدة بمعدلات مرتفعة نسبيا. وقد يشمل هذا بعض أعلى الضرائب العقارية في البلاد، وضرائب مرتفعة على دخل الشركات، وضرائب مرتفعة على دخل الأفراد. 

بالإضافة إلى ذلك، فإن بعض هذه الدول تتعامل بقوة مع الدخل الدولي أو الرسوم المفروضة على ضريبة الميراث. أسوأ 10 دول لبدء مشروع تجاري للأغراض الضريبية هي:

• ألاباما

• رود ايلاند

• هاواي

• فيرمونت

• مينيسوتا

• ميريلاند

• كونيتيكت

• كاليفورنيا

• نيويورك

• نيو جيرسي

وسّع أعمالك مع دولا

إلى جانب اختيار هيكل الأعمال وتطوير خطة العمل، فإن اختيار ولاية ذات ضرائب تجارية منخفضة يمكن أن يجعل المضي قدمًا أسهل.

عندما تكون مستعدًا لذلك تشكيل شركة جديدةيمكن أن تساعدك خدمات تكوين الأعمال والامتثال التي تقدمها شركة Doola. تقدم شركة Doola خدمات تكوين الأعمال والامتثال في جميع الولايات الخمسين.

وانت كذلك احصل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك والمساعدة في فتح حساب مصرفي تجاري حتى تتمكن من التركيز على بناء عملك الأساسي.

احصل على الدولا لتوفير المزيد أثناء بناء عملك. 

احجز استشارة مجانية اليوم.

الأسئلة المتكررة