هل أقساط التأمين الصحي قابلة للخصم الضريبي؟

إن معرفة الخصومات التي قد يكونون مؤهلين لها يميل إلى إرباك الناس خلال موسم الضرائب. عند استخدامها بشكل مناسب، يمكن أن تساعد الاستقطاعات في تقليل الالتزام الضريبي الإجمالي. إذا كنت تريد معرفة ما إذا كانت أقساط التأمين الصحي قابلة للخصم من الضرائب، فالإجابة المختصرة هي "نعم، إنها كذلك!" 

تعتمد كيفية المطالبة بهذا الخصم على كيفية حصولك على التأمين الصحي. إليك كل ما تحتاج لمعرفته حول خصم أقساط التأمين الصحي.

فهم كيف يمكن أن تكون أقساط التأمين الصحي معفاة من الضرائب

هناك ثلاثة معايير أساسية يمكنك من خلالها معرفة ما إذا كان بإمكانك الحصول على خصم ضريبي على أقساط التأمين:

  • أنت لا تأخذ الخصم القياسي وتفصل خصوماتك بدلاً من ذلك
  • يتم دفع أقساط التأمين بواسطتك مباشرة وليس من قبل صاحب العمل
  • بلغت نفقاتك الطبية أكثر من 7.5% من إجمالي دخلك لهذا العام

وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية، يمكن أن تشمل النفقات الطبية القابلة للخصم، على سبيل المثال لا الحصر، دفع الرسوم للأطباء والجراحين وأطباء الأسنان وغيرهم من الممارسين الطبيين. كما أن مدفوعات الأنسولين والعدسات اللاصقة والنظارات الطبية والكراسي المتحركة وما إلى ذلك قابلة للخصم أيضًا. تسمح لك مصلحة الضرائب بخصم هذه النفقات لنفسك ولزوجتك ومن تعيلهم.

أقساط التأمين الصحي المقدمة من صاحب العمل

لا يمكنك خصم قسط التأمين الصحي الذي يدفعه صاحب العمل، سواء جزئيًا أو كليًا. وبالمثل، لا يمكن خصم أي أقساط تخرج من راتبك قبل الضريبة. ينطبق هذا القيد أيضًا على المساهمات المقدمة إلى حسابات التوفير الصحي (HSA) وحسابات الإنفاق المرنة (FSAs).

وبما أن ميزة التوفير الضريبي تتحقق بالفعل من خلال مساهمات موظفيك، فلا يمكنك خصم تلك الأقساط مرة أخرى على إقرارك الضريبي. وهذا من شأنه أن يؤدي إلى مضاعفة فائدة الخصم الضريبي وهو أمر غير مسموح به.

الأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأقساط التأمين الصحي

يمكن للأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص وينهون العام بصافي ربح خصم أقساط التأمين الطبي التي يدفعونها لأنفسهم وأزواجهم ومن يعولونهم. ولا يجوز خصم أكثر من الربح التجاري بموجب هذه المنفعة ولا يمكن أن يكون الربح خسارة ضريبية. 

لا تعتمد هذه الميزة على تفصيل الخصومات كما أنها تقلل من AGI (الدخل الإجمالي المعدل). كما أنه يلغي التأهيل لأي تأمين يقدمه صاحب العمل من وظيفة أخرى أو زوج آخر. وطالما تم استيفاء هذه الشروط، يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص خصم أقساط التأمين الصحي الخاصة بهم.

حسابات التوفير الصحية (HSAs) والخصم الضريبي

قد تكون المساهمات في حسابات التوفير الصحي (HSA) معفاة من الضرائب اعتمادًا على كيفية تقديم المساهمات. إذا تم تقديم HSA من قبل صاحب العمل، فسوف يقومون تلقائيًا بخصم الأموال من الراتب للمساهمة بدولارات معفاة من الضرائب في الحساب. ولذلك، لا يمكن المطالبة بخصم ضريبي لهذه المساهمات. 

بالنسبة لأي نوع آخر من HSA حيث لا يتم تقديم المساهمات من خلال خصم الرواتب، ويتم إيداع الأموال مباشرة من قبل صاحب الحساب لدى مزود HSA، يمكن المطالبة بميزة ضريبية مقابل الأقساط المدفوعة. حددت مصلحة الضرائب الأمريكية سنويًا حدود المساهمة بالنسبة لـ HSAs بسعر 3,850 دولارًا للخطة الفردية و7,750 دولارًا للخطة العائلية في عام 2023.

الخصومات المفصلة مقابل الخصومات القياسية

عند تقديم الضرائب، يمكنك اختيار أي منهما تفصيل الخصومات وقدم تفاصيل حول كل خصم تطالب بأهليته، مثل أقساط التأمين الصحي، وفوائد قرض الطالب، وما إلى ذلك، أو احصل على الخصم القياسي، وهو مبلغ محدد مسبقًا بالدولار بناءً على حالة عائلتك.

لا يُسمح لك بخصم تكاليف التأمين الصحي من دخلك إلا إذا قمت بتفصيل الخصومات. قم بتفصيل نفقات الرعاية الطبية ورعاية الأسنان المدفوعة لك ولزوجتك ومن تعولهم الجدول أ (نموذج 1040). يمكنك فقط خصم مبلغ إجمالي النفقات الطبية الذي يتجاوز 7.5% من إجمالي دخلك المعدل.

ما هو مقدار خصم قسط التأمين الصحي القياسي؟

من الأسهل المطالبة بالخصومات القياسية نظرًا لعدم الحاجة إلى تفصيل كل خصم تمت المطالبة به، الأمر الذي قد يتطلب الكثير من العمل. توفر مصلحة الضرائب مبلغًا محددًا بالدولار لكل سنة ضريبية يمكنك طرحها من دخلك لتقليل مبلغ الدخل الذي تخضع للضريبة عليه. يعتمد مبلغ الخصم القياسي على حجم عائلتك.

2023 الخصم القياسي للمفرد؛ إيداع الزواج بشكل منفصل هو 13,850 دولارًا أمريكيًا، إيداع الزواج بشكل مشترك؛ تبلغ قيمة الأرملة (الأرملة) المؤهلة 27,700 دولارًا أمريكيًا، ورئيس الأسرة هو 20,800 دولارًا أمريكيًا. يوصى عادةً بأن يعتمد قرار اختيار الخصم المفصل أو القياسي على أي خيار يقلل من إجمالي الدخل المعدل (AGI) أكثر من غيره.

هل يمكنني خصم أقساط تأمين الرعاية الطويلة الأجل؟

نعم، يمكنك خصم أقساط التأمين المؤهل للرعاية طويلة الأجل إذا كانت أكثر من 7.5% من إجمالي دخلك المعدل. ومع ذلك، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تحدد المبلغ الإجمالي للأقساط السنوية التي يمكنك خصمها بناءً على عمرك. 2023 حدود الخصم للأعمار من 40 عامًا أو أقل، 41 - 50، 51 - 60، 61 - 70، و 71 وما فوق هي 480 دولارًا و 890 دولارًا و 1,790 دولارًا و 4770 دولارًا و 5,960 دولارًا على التوالي.

احسب الخصم عن طريق إضافة نفقات الرعاية طويلة الأجل إلى مبلغ أقساط التأمين التي يمكنك خصمها بناءً على عمرك. إذا تجاوزت هذه النفقات 7.5% من إجمالي الدخل الإجمالي الخاص بك، فيمكنك ذلك المطالبة بهذه الفائدة بشرط تفصيل الخصومات. 

هل يمكنني المطالبة بخصم قسط التأمين الصحي إذا كنت عاطلاً عن العمل؟

نعم، يمكنك المطالبة بخصم القسط حتى لو كنت عاطلاً عن العمل. قد يتمكن العاطلون عن العمل من الحصول على تغطية من خلال خطة متاحة من خلال سوق التأمين الصحي. سيتم تحديد الأهلية حسب حجم أسرتك ودخلك، وليس الحالة الوظيفية. 

قد تكون هناك أيضًا أهلية للحصول على الإعفاءات الضريبية والادخار على الخصومات في خطة تأمين السوق. أقساط تأمين كوبرا هي أيضًا معفاة من الضرائب لأنك ستدفع ثمنها بنفسك من الدخل الخاضع للضريبة. تمكنك هذه الخطة الصحية من الاحتفاظ بالتأمين الذي يرعاه صاحب العمل مؤقتًا بعد ترك الوظيفة.

يمكنك تحقيق أقصى قدر من المزايا الضريبية من خلال التخطيط الدقيق

يعد التخطيط الضريبي الدؤوب أمرًا حيويًا لتعظيم المزايا الضريبية. بمجرد أن تفهم كيفية حساب جميع الخصومات التي تكون مؤهلاً لها والمطالبة بها، فإن ذلك يساعد على تقليل إجمالي الدخل الذي تخضع للضريبة عليه، وبالتالي تقليل التزاماتك الضريبية الإجمالية. من الأفضل أن تتشاور دائمًا مع أخصائي الضرائب الخاص بك للتأكد من أن كل شيء على ما يرام.

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فستحتاج أيضًا إلى المساعدة ضرائب العمل. مع المحترفين وراء خدمة تشكيل شركة Doola's LLC إلى جانبك، تصبح إقرارات ضريبة عملك خالية من التوتر.

الأسئلة الشائعة

هل هناك نموذج محدد يجب علي استخدامه للمطالبة بخصم قسط التأمين الصحي؟

ستحتاج إلى تفصيل الخصومات في الجدول أ، نموذج IRS 1040، الخصومات المفصلة، ​​من أجل المطالبة بخصم أقساط التأمين الصحي. لا يمكن القيام بذلك إلا إذا قمت بتفصيل الخصومات.

هل يمكنني المطالبة بخصم قسط التأمين الصحي إذا كان لدي حساب إنفاق مرن (FSA)؟

إذا كنت قد استخدمت حساب الإنفاق المرن الخاص بالرعاية الصحية لدفع النفقات المؤهلة، فلا يمكنك خصم تلك النفقات من إقرار ضريبة الدخل الفيدرالي الخاص بك.

هل أقساط التأمين الصحي قابلة للخصم للمتقاعدين؟

أقساط التأمين الصحي قابلة للخصم للمتقاعدين، على أن يتم تفصيل الاستقطاعات. يمكنهم أيضًا المطالبة بخصومات على أقساط تأمين الرعاية الطويلة الأجل مع اختلاف المبلغ بناءً على الفئة العمرية التي ينتمون إليها.

هل يمكنني خصم أقساط التأمين الصحي إذا كنت مشمولاً ببرنامج Medicaid أو برامج المساعدة الحكومية الأخرى؟

وفقًا لشروط معينة، مثل أن يقع دخل الأسرة ضمن نطاق معين، يمكنك خصم أقساط التأمين الصحي المدفوعة لبرنامج Medicaid أو برامج المساعدة الحكومية الأخرى، طالما قمت بتفصيل الخصومات.

هل يمكنني خصم أقساط التأمين الصحي إذا كنت مشمولاً بالخطة التي يرعاها صاحب العمل الخاص بزوجتي؟

أقساط التأمين الصحي المدفوعة على أساس ما قبل الضريبة من قبل أصحاب العمل عادة ما تكون غير قابلة للخصم، لذلك سيتم تطبيق القيد بالمثل حتى لو كنت مشمولاً بالخطة التي يرعاها صاحب العمل الخاص بزوجك.

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.