26 ثغرة ضريبية يجب على كل صاحب عمل أن يعرفها في شركات المسؤولية المحدودة

عندما تسمع كلمة ""ثغرة"ما هي أول فكرة تتسلل إلى ذهنك؟ 

هل كانت هذه طريقة غش للتغلب على نظام معقد؟ أم طريقة مختصرة لاختصار بضعة أميال من ذلك الطريق المتعرج؟ أم ربما مجرد شق صغير في ما يبدو أنه بوابة مقفلة؟  

على أية حال، فإن العثور على ثغرة أمنية يبدو بمثابة انتصار صغير، أليس كذلك؟ خاصة عندما تصادفها عندما لا تتوقعها على الإطلاق. 

الآن دعونا نلقي كلمة "ضريبة" أمام ذلك. نعم، ثغرة ضريبية.

هل انتبهت لأذنيك قليلاً؟ (نحن نراك!) 😉 وإذا كنت مالكًا لشركة صغيرة، فنحن نخمن أن ابتسامتك أصبحت أكبر. 

ولكن ماذا لو قلنا لك أن هناك ثغرات ضريبية في شركات ذات مسؤولية محدودةنعم، لدينا هذه الثغرات أيضًا. ثغرات مصممة خصيصًا للشركات ذات المسؤولية المحدودة.

وهذا هو السبب بالتحديد وراء وجودنا هنا - لذا ابقوا معنا بينما نقوم بكشف 26 من الثغرات الضريبية الأكثر شيوعًا في شركات المسؤولية المحدودة والتي يستخدمها رواد الأعمال المحنكون في كل موسم ضريبي لخفض ضريبة الدخل أو تعظيم تلك الخصومات الثمينة. 

مجرد نصيحة سريعة: هذه الاستراتيجيات قد تكون معقدة بعض الشيء، لذا من المستحسن بشدة التعاون مع متخصص في الضرائب! 

ما هي الثغرات الضريبية في الشركات ذات المسؤولية المحدودة؟

بعبارات بسيطة، فإن الثغرات الضريبية لشركات المسؤولية المحدودة هي في الأساس الطرق القانونية للعمل ضمن قانون الضرائب، مما يساعدك على تقليل المبلغ الذي تدين به لدائرة الإيرادات الداخلية على ضرائب الأعمال الصغيرة الخاصة بك. 

بطريقة ما، تستغل ثغرات الضرائب الخاصة بشركات المسؤولية المحدودة أحكامًا معينة (حوافز مكتوبة مباشرة في القانون) أو ثغرات، والتي على الرغم من امتثالها الكامل، تقدم طرقًا ذكية لتقليل العبء الضريبي. 

26 ثغرة ضريبية لأصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة

هل أنت غير مستعد لدفع أكثر من حصتك العادلة إلى مصلحة الضرائب؟ نحن نفهمك. 

ألق نظرة على هذه الثغرات الضريبية - وهي طرق غير معروفة لتقليل العبء الضريبي والحفاظ على المزيد من النقود حيث تنتمي: معك.

1. خصم وزارة الداخلية

إذا كنت تعمل من مكان مخصص في منزلك، فيمكنك المطالبة بهذا الخصم. فهو يغطي جزءًا من إيجارك أو قرضك العقاري، والمرافق، والتأمين، وحتى نفقات الإنترنت، بناءً على النسبة المئوية لمنزلك المستخدم للأعمال.

يمكنك خصم مبلغ 5 دولارات أمريكية لكل قدم مربعة حتى 300 قدم مربعة أو حساب النفقات الفعلية بناءً على النسبة المئوية لمنزلك المستخدم حصريًا للأعمال. احتفظ بسجلات مثل إيصالات فواتير المرافق وكشوف حسابات الرهن العقاري.

2. اللوازم المكتبية

كل تلك المستلزمات المكتبية اليومية - الأقلام والدفاتر والطابعات والحبر والأثاث وحتى الاشتراكات الخاصة بالأعمال - قابلة للخصم ويمكنها خفض الدخل الخاضع للضريبة من خلال تغطية تكلفة المستلزمات الأساسية اللازمة لتشغيل عملك.

تتبع عمليات الشراء الخاصة بأشياء مثل أجهزة الكمبيوتر والمكاتب والطابعات والورق. احتفظ بالإيصالات أو السجلات الرقمية.

3. سفر العمل

تعتبر مصاريف السفر لأغراض العمل، مثل الرحلات الجوية والإقامة في الفنادق وتأجير السيارات ورسوم النقل، قابلة للخصم بالكامل. ما عليك سوى الاحتفاظ بجميع الإيصالات والتأكد من أن السفر مرتبط بالعمل فقط.

4. فواتير الهاتف والإنترنت

إذا كنت تستخدم هاتفك أو الإنترنت لأغراض العمل، فيمكنك خصم هذه النفقات. ويشمل ذلك فاتورة هاتفك المحمول الشهرية، وعمليات شراء الهواتف الجديدة، وجزءًا من تكاليف الإنترنت إذا استخدمتها في العمل.

احتفظ بفواتير تذاكر الطيران والفنادق وتأجير السيارات والوجبات التي تناولتها أثناء رحلات العمل. وثِّق الغرض التجاري من كل رحلة.

5. وجبات الأعمال

الوجبات المتعلقة بالعمل قابلة للخصم بنسبة 50% بشكل عام. قم بتتبع الإيصالات، ولاحظ من حضر، ووصف الغرض من العمل بإيجاز. يتم احتساب الوجبات مع العملاء أو الشركاء أو الزملاء إذا تمت مناقشة العمل.

6. تكاليف بدء التشغيل

يمكن للشركات الجديدة خصم ما يصل إلى 5,000 دولار من نفقات بدء التشغيل و5,000 دولار أخرى من تكاليف التنظيم، طالما أن إجمالي تكاليف بدء التشغيل لا تتجاوز 50,000 ألف دولار.

تساعد هذه الخصومات في تعويض تكاليف الإعداد الأولية مثل التسويق ورسوم التسجيل والخدمات القانونية.

7. الديون المعدومة

إذا فشل العميل أو الزبون في الدفع ولم تتمكن من استرداد المبلغ، فقد تتمكن من شطب هذا "الديون المعدومة".

كل ما عليك فعله هو توثيق الجهود المبذولة لتحصيل الفواتير أو المستحقات غير المدفوعة. إذا كان الدين غير قابل للاسترداد، فقم بخصمه كخسارة تجارية.

8. ضريبة العمل الحر

إذا كنت المالك الوحيد، فأنت مسؤول عن ضريبة العمل الحر، والتي تغطي مساهمات الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.

يمكنك خصم نصف ضريبة العمل الحر الخاصة بك، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة.

9. الرسوم القانونية والمهنية

الرسوم التي تدفعها مقابل الخدمات المهنية، مثل خدمات المحامين والمحاسبين والمستشارين، قابلة للخصم بالكامل. ويشمل ذلك رسوم إعداد الضرائب وصياغة العقود والاستشارات القانونية المرتبطة مباشرة بنشاطك التجاري.

10. مصاريف السيارة

إذا كنت تستخدم سيارتك الشخصية لأغراض العمل، فيمكنك خصم نفقات السيارة. إما أن تتعقب النفقات الفعلية (البنزين والصيانة والتأمين) أو تستخدم معدل الأميال القياسي لمصلحة الضرائب الداخلية. احتفظ بسجل للأميال التي قطعتها لأغراض العمل لإثبات خصمك.

11. أقساط التأمين الصحي

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتدفع تكاليف التأمين الصحي بنفسك، فيمكنك خصم الأقساط. وينطبق هذا على التأمين الطبي ورعاية الأسنان والتأمين على الرعاية طويلة الأجل المؤهلة لك ولأفراد عائلتك.

12. رسوم وفوائد البنك

رسوم من حساب مصرفي تجاري، بالإضافة إلى الفائدة على قروض الأعمال أو الائتمان، قابلة للخصم. ويشمل ذلك رسوم الخدمة الشهرية ورسوم المعاملات وأي فائدة على القرض.

سجل الرسوم المصرفية الشهرية وفوائد القروض وفوائد بطاقات الائتمان لحسابات الأعمال. واخصمها من إقرارك الضريبي.

13. تكاليف الإعلان والتسويق

أي نفقات متعلقة بالترويج لنشاطك التجاري — مثل الإعلانات واستضافة موقع الويب وبطاقات العمل والأحداث التي ترعاها — قابلة للخصم. ويشمل ذلك تكاليف التسويق الرقمي ونفقات أي عروض ترويجية.

لذا، تأكد من تتبع نفقات الإعلانات واستضافة المواقع الإلكترونية والتسويق عبر وسائل التواصل الاجتماعي والأنشطة الترويجية الأخرى. واحتفظ بنسخ من الفواتير والإيصالات سليمة.

14. مساهمات خطة التقاعد

إن المساهمة في خطة تقاعد، مثل SEP IRA أو Solo 401(k)، تسمح لك بخصم هذه المساهمات. وهذا يقلل من دخلك الخاضع للضريبة بينما يساعدك على الادخار للتقاعد.

15. النفقات التعليمية

يمكن خصم الدورات والشهادات والندوات وأي تدريب مرتبط مباشرة بعملك. إذا كنت تتعلم باستمرار كيفية تحسين مهاراتك التجارية، فإن مصلحة الضرائب تعتبر هذا نفقات مشروعة.

16. نفقات البحث والتطوير

إذا استثمرت شركتك في تطوير منتجات أو تقنيات جديدة، فيمكنك خصم تكاليف البحث والتطوير. وهذا مفيد بشكل خاص للشركات التي تسعى إلى الابتكار أو إنشاء عروض جديدة.

17. مدفوعات الإيجار والتأجير

إذا كنت تستأجر مساحة مكتبية أو تستأجر معدات، فإن هذه المدفوعات قابلة للخصم بالكامل. ويشمل ذلك إيجارات العقارات وإيجارات المعدات اللازمة للعمليات.

احتفظ بسجلات لمدفوعات الإيجار الشهرية واتفاقيات الإيجار. واخصمها من إقرارك الضريبي.

18. الإصلاحات والصيانة

تعتبر التكاليف المتعلقة بإصلاح أو صيانة الممتلكات التجارية قابلة للخصم. وينطبق هذا على المعدات المستأجرة والمملوكة، بما في ذلك صيانة مساحة مكتبك أو مكان عملك.

19. المساهمات الخيرية

يمكن لشركات المسؤولية المحدودة خصم التبرعات الخيرية كخصم شخصي إذا تم تمريرها إلى الإقرار الضريبي الشخصي للمالك. فقط تأكد من أن التبرعات تذهب فقط إلى المنظمات المعتمدة من مصلحة الضرائب الداخلية.

20. إهلاك الأصول

إذا قمت بشراء أصول تجارية مثل المعدات أو المركبات، فيمكنك توزيع الخصم على عدة سنوات من خلال الاستهلاك. يتيح لك هذا استرداد جزء من تكلفة الأصل مع تآكله.

21. استراتيجية أوغوستا

تتيح لك هذه الاستراتيجية تأجير منزلك لشركتك لمدة تصل إلى 14 يومًا معفاة من الضرائب كل عام.

على سبيل المثال، إذا كنت تستضيف اجتماعات أو فعاليات عمل في منزلك، فيمكنك أن تدفع لنفسك "إيجارًا" من عملك، وتخصمه كنفقات عمل دون الحاجة إلى الإبلاغ عن الدخل شخصيًا.

22. التعليم والتدريب المستمر

إذا كنت تستثمر في التعليم المستمر أو التدريب خصيصًا لتحسين عملك، فهذا أمر قابل للخصم. ويشمل ذلك ورش العمل والشهادات والكتب والندوات المرتبطة مباشرة بصناعتك.

23. البرمجيات والتكنولوجيا

اطرح النفقات المتعلقة بالبرمجيات والتكنولوجيا المستخدمة بشكل مباشر في عملك. ويشمل ذلك برامج المحاسبة وأدوات إدارة المشاريع وأنظمة إدارة علاقات العملاء والتخزين السحابي والتطبيقات الأخرى المخصصة للأعمال.

يمكن تضمين كل من البرامج القائمة على الاشتراك وعمليات شراء البرامج لمرة واحدة. تأكد من الاحتفاظ بالفواتير أو الإيصالات الخاصة بجميع عمليات شراء البرامج والاشتراكات.

24. تأمين الأعمال

تعتبر أقساط التأمين التي تحمي عملك، مثل تأمين المسؤولية، أو تأمين الممتلكات، أو حتى تأمين انقطاع الأعمال، قابلة للخصم. تأكد من الاحتفاظ بسجلات لجميع الأقساط المدفوعة.

25. رسوم التراخيص والتصاريح والشهادات

أي رسوم تدفعها للحصول على التراخيص أو التصاريح أو الشهادات اللازمة لنشاطك التجاري قابلة للخصم. قد تكون هذه تراخيص مهنية أو تصاريح عمل محلية أو أي شهادات صناعية إلزامية.

26. العمالة التعاقدية (مقاولو 1099)

تعتبر المدفوعات للمقاولين المستقلين أو العاملين لحسابهم الخاص أو غيرهم من مقدمي الخدمات غير الموظفين قابلة للخصم. إذا دفعت لأي مقاول أكثر من 600 دولار في العام، فتذكر أن تصدر له نموذج 1099-NEC وأن تحتفظ بسجلات المدفوعات التي تم إجراؤها.

دليل الخصومات الضريبية لشركات ذات مسؤولية محدودة وشركات C

في حين أن كل من شركات ذات مسؤولية محدودة وشركات C-Corps يمكنها الاستفادة من العديد من الخصومات المماثلة، إلا أن هناك بعض الاختلافات الرئيسية في كيفية تطبيقها.

على سبيل المثال، تتمتع شركات C-Corps بالقدرة على الوصول إلى خصومات معينة فريدة من نوعها بالنسبة لبنيتها، بما في ذلك الخصومات الخاصة ببعض مزايا الموظفين والأرباح المحتجزة. 

دعونا نقوم بتقسيم الاستقطاعات الأساسية لكل نوع من الكيانات، مع تسليط الضوء على نقاط توافقها ونقاط اختلافها.

المرونة الضريبية مع شركات ذات مسؤولية محدودة

توفر شركات ذات المسؤولية المحدودة مرونة فريدة في المعاملة الضريبية. بشكل افتراضي، يمكن فرض ضرائب على شركات ذات المسؤولية المحدودة إما باعتبارها مؤسسات فردية (بالنسبة لشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد) أو شراكات (بالنسبة لشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء)، مما يبقي الأمور واضحة مع الضرائب المباشرة. 

ومع ذلك، يمكن لشركات المسؤولية المحدودة أيضًا اختيار الخضوع للضرائب مثل شركات C أو شركات S، مما قد يفتح الباب أمام مزايا ضريبية محددة. 

فيما يلي كيفية عمل كل خيار:

✅ ضريبة المرور (افتراضي):تقوم شركات المسؤولية المحدودة بنقل الدخل مباشرة إلى الإقرارات الضريبية الشخصية لأصحابها. هذا النهج أبسط ولكنه يعني دفع ضرائب العمل الحر.

✅ انتخابات شركة C:يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة أن تختار المعاملة الضريبية لشركة C-Corp، مما يسمح لها بتحديد معدل الضريبة بنسبة ثابتة تبلغ 21% والاحتفاظ بالأرباح داخل الشركة دون تمريرها إلى الأعضاء.

✅ انتخابات شركة S:يمكن لشركات المسؤولية المحدودة أيضًا اختيار ضريبة S-Corp، مما يسمح لها بتجنب ضرائب العمل الحر على التوزيعات (بعد دفع راتب معقول لموظفي المالكين).

الخصومات والمزايا الخاصة بشركة C

تتمتع الشركات C بمزايا مميزة بسبب هيكلها ومعدل الضريبة الثابت على الشركات.

فيما يلي ما يميز شركات C-Corps:

✅ معدل ضريبة الشركات 21%:يتم فرض ضريبة بنسبة ثابتة قدرها 21% على كافة الدخل، وهو ما قد يكون مفيدًا للشركات ذات الدخل المرتفع، خاصة إذا احتفظت بالأرباح من أجل النمو.

✅ ميزة الأرباح المحتجزة:يمكن لشركات C-Corps الاحتفاظ بما يصل إلى 250,000 ألف دولار من الأرباح دون فرض ضرائب إضافية، مما يسمح للشركات بإعادة الاستثمار دون الحاجة إلى تمويل خارجي.

✅ تحويلات الخسارة التشغيلية الصافية (NOL):يمكن لشركات C-Corps استخدام الخسائر التشغيلية الصافية لتعويض الدخل من السنوات السابقة أو السنوات المستقبلية، مما يقلل الدخل الخاضع للضريبة خلال السنوات الأقل ربحية.

الخصومات المشتركة المتاحة لكل من شركات المسؤولية المحدودة وشركات C-Corps

يمكن لكل من شركات المسؤولية المحدودة وشركات C الاستفادة من العديد من الخصومات الأساسية. 

وهنا ما هو متاح:

ثغرات ضريبية خاصة بكل ولاية لشركات ذات مسؤولية محدودة

عندما يتعلق الأمر بتوفير الضرائب، فإن المكان الذي تنشئ فيه شركتك ذات المسؤولية المحدودة قد يحدث فرقًا مذهلاً. تقدم بعض الولايات امتيازات فريدة تسمح للشركات ذات المسؤولية المحدودة بالاحتفاظ بمزيد من النقود في جيوبها. 

وفيما يلي بعض من أبرزها:

👉 الولايات التي لا تفرض ضريبة الدخل:إذا كنت تبحث عن إلغاء ضريبة الدخل على مستوى الولاية بالكامل، فإن ولايات مثل وايومنغ وجنوب داكوتا وتكساس تستحق النظر إليها. إن عدم فرض ضريبة الدخل يعني أنك تحتفظ بمزيد من دخلك ــ الأمر بهذه البساطة.

👉 توفير ضرائب الامتياز:تقدم بعض الولايات، مثل ديلاوير ونيفادا، تخفيضات كبيرة أو حتى إعفاءات من ضرائب الامتياز، خاصة إذا كانت شركتك ذات المسؤولية المحدودة لا تعمل هناك بالفعل. وهذا هو السبب ولاية ديلاوير تحظى بشعبية كبيرة بين الشركات من أي حجم.

👉 الولايات المعفاة من ضريبة المبيعات:إذا كانت شركتك ذات المسؤولية المحدودة تتعلق بالبيع بالتجزئة، فإن الولايات مثل أوريجون ومونتانا — حيث لا توجد ضريبة مبيعات — قد تكون بمثابة حلم. فهي توفر نفقات أقل للقلق بشأن كل عملية بيع.

👉 رصيد الطاقة الخضراء:تكافئ ولايات مثل كاليفورنيا ونيويورك الشركات التي تتجه نحو التحول إلى اللون الأخضر بإعفاءات ضريبية. لذا، إذا كانت شركتك ذات المسؤولية المحدودة تتخذ خطوات صديقة للبيئة، فقد تساعدك هذه الولايات في توفير جزء كبير من وقت دفع الضرائب.

👉 مزايا خلق فرص العمل:في ولايات مثل جورجيا وكارولينا الشمالية، قد يعني إضافة وظائف الحصول على إعفاءات ضريبية. وإذا كنت تقوم بتوسيع فريقك، فقد تمنحك هذه الولايات إعفاءً ضريبيًا لطيفًا كشكر.

تتمتع كل ولاية بخصائصها ومزاياها الصغيرة الخاصة بشركات المسؤولية المحدودة، لذا فإن التحقق من الحوافز الضريبية المحلية قد يكون مفيدًا للغاية. 

وبالطبع، أ الدردشة مع خبير ضرائب من دولا من يعرف قواعد ولايتك يمكنه مساعدتك في تحقيق أقصى استفادة من هذه الفرص.

احذر من هذه الأخطاء الشائعة (عند البحث عن ثغرات ضريبية لشركات ذات مسؤولية محدودة)

إن التوفير في الضرائب أمر رائع، ولكن هناك بعض الفخاخ التي يمكن أن تكون مدمرة لشركتك إذا لم تكن حذرا. 

فيما يلي بعض الأخطاء الضريبية الشائعة التي يجب وضعها في الاعتبار:

❌ سوء تفسير "الثغرة":تذكر أن الثغرة القانونية ليست بطاقة "الخروج من السجن مجانًا". بل تتعلق باستخدام استراتيجيات مشروعة معتمدة من مصلحة الضرائب. إن المبالغة في المبالغة قد تجعلك تقع في مشاكل مع مصلحة الضرائب.

❌ ارتكاب أخطاء بسيطة ولكنها مكلفة:تحقق جيدًا من كل شيء — اسمك ورقم الضمان الاجتماعي أو رقم تعريف صاحب العمل والمربعات المحددة. قد تؤدي الأخطاء المطبعية أو المربعات غير المحددة إلى تأخيرات أو عمليات تدقيق.

❌ نسيان الإبلاغ عن كافة الدخل:تأكد من تطابق سجلاتك مع معلومات مصلحة الضرائب الداخلية، مثل الفائدة المصرفية والأرباح والدخل من العمل الحر. قد يؤدي عدم تطابق هذه المعلومات إلى إثارة علامة تحذيرية.

❌ التطلع على خصومات الأعمال:راجع جميع الاستقطاعات المتاحة لتجنب تفويت أي منها. فتجاهل الاستقطاعات يعني دفع ضرائب أكثر من اللازم.

❌ حفظ السجلات غير الدقيقة:احتفظ بالإيصالات والفواتير والمستندات الأخرى لمدة ثلاث سنوات على الأقل. فهي تثبت صحة خصوماتك إذا تم تدقيقها.

❌ عدم الالتزام بالمواعيد النهائية للدفع أو التقديم:يؤدي التأخر في السداد إلى فرض غرامات (تصل إلى 5% شهريًا عن الضرائب غير المدفوعة)، كما أن تفويت الموعد النهائي لتقديم الإقرارات أمر مكلف. يمكنك تقديم طلب تمديد إذا كنت بحاجة إلى وقت إضافي.

❌ ترك توقيعك:قم دائمًا بالتوقيع على إقرارك الضريبي وتأريخه. لن تتم معالجة الإقرار غير الموقع، مما يتطلب منك إعادة تقديمه.

❌ تصنيف الموظفين والمقاولين بشكل خاطئ:قد يؤدي تصنيف الموظفين بشكل خاطئ باعتبارهم مقاولين إلى فرض عقوبات وضرائب متأخرة. إذا لم تكن متأكدًا، فراجع إرشادات مصلحة الضرائب أو تحدث إلى خبير ضرائب من Doola

❌ أخذ الخصومات الشخصية كخصومات تجارية:لا يمكن خصم سوى النفقات المتعلقة بالأعمال التجارية. ومحاولة المطالبة بالنفقات الشخصية هي أحد الأسباب الشائعة للتدقيق.

❌ عدم دفع الضرائب المقدرة:عادةً ما يتعين على أصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة دفع ضرائب تقديرية ربع سنوية. وقد يؤدي عدم دفع هذه الضرائب إلى فرض غرامات وفواتير ضريبية كبيرة عند حلول موسم الضرائب.

❌ تجاهل الضرائب والرسوم الحكومية:لا تتجاهل المتطلبات الخاصة بكل ولاية، مثل ضرائب الامتياز أو الرسوم السنوية لشركات المسؤولية المحدودة. فلكل ولاية قواعدها الخاصة، وقد تنطبق عليك عقوبات إذا تجاهلتها.

❌ عدم تخصيص المال لضريبة العمل الحر:يتحمل أصحاب شركات المسؤولية المحدودة المسؤولية عن الضرائب المفروضة على العمل الحر. لذا، قم بتخصيص ميزانية لهذه الضرائب لتجنب الوقوع في فخ الغش.

❌ استخدام "الثغرات الضريبية" غير القابلة للتطبيق:لا تنطبق كل استراتيجية لتوفير الضرائب على كل الشركات. تأكد من أن أي "ثغرة" تناسب شركتك ذات المسؤولية المحدودة ومسموح بها في ولايتك.

مصطلحات ضريبية أساسية يجب على كل صاحب عمل أن يعرفها

لقد تناولنا الكثير من الأمور المتعلقة بالضرائب في هذه المدونة — إنها كثيرة، ونحن ندرك ذلك! ولكن لا تقلق، لست بحاجة إلى دراسة كل فصل دراسي على حدة كما لو كان هذا أسبوع الامتحانات النهائية. 

إن مجرد معرفة بعض المصطلحات الأساسية يمكن أن يكون منقذًا للحياة في تلك الأوقات التي يظهر فيها نموذج مصلحة الضرائب الداخلية من العدم ولا يتوفر محاسبك القانوني المعتمد. 

إليك هنا دليلًا بسيطًا للمصطلحات الضريبية الشائعة، مع تفسيرات سريعة حتى لا تضطر أبدًا إلى حك رأسك في المصطلحات الضريبية مرة أخرى.

من الثغرات الضريبية في شركات المسؤولية المحدودة إلى معالجة الصداع الضريبي، الدولا هنا من أجلك!

في عالم الضرائب، فإن القليل من المعرفة له أهمية كبيرة - خاصة عندما يعني ذلك الاحتفاظ بمزيد من دخلك الذي كسبته بشق الأنفس. 

من خلال معرفة الخصومات الصحيحة، وفهم المصطلحات الأساسية، وتجنب الأخطاء الشائعة، يمكنك جعل موسم الضرائب أقل إرهاقًا. 

وتذكر أنك لست وحدك في هذه الرحلة. 

سواء كنت تبحث عن الاستفادة القصوى من مزايا ضريبة شركة ذات مسؤولية محدودة أو كنت تريد ببساطة دليلاً للبقاء خاليًا من التوتر عند حلول وقت الضرائب، فإن Doola هنا لدعمك في كل خطوة على الطريق. 

معنا، سوف تحصل على دعم شخصي، الوصول إلى استراتيجيات ضريبية قيمة، والأدوات اللازمة للحفاظ على أموال عملك في أفضل حالاتها.

بامكانك ايضا حدد موعدًا لاستشارة المحاسب القانوني المعتمد معنا اليوم واكتشف راحة البال التي تأتي مع شريك يفهم حقًا احتياجات الشركات الصغيرة.

الأسئلة الشائعة

1. ما هي بعض الخصومات الضريبية الشائعة المتاحة لشركات ذات المسؤولية المحدودة؟

يمكن لشركات المسؤولية المحدودة الاستفادة من العديد من الخصومات، بما في ذلك النفقات المتعلقة بالعمليات التجارية، مثل اللوازم المكتبية، والإيجار، والسفر، والوجبات.

وتشمل الخصومات الشائعة الأخرى أقساط التأمين الصحي، ونفقات المكتب المنزلي (إذا كنت تعمل من المنزل)، والرسوم القانونية والمهنية، ومساهمات خطة التقاعد، ونفقات السيارة المستخدمة لأغراض العمل.

تساعد هذه الخصومات على تقليل الدخل الخاضع للضريبة، مما يسمح لك بالاحتفاظ بمزيد من أرباحك.

2. كيف يمكن لشركتي ذات المسؤولية المحدودة تقليل المسؤولية الضريبية قانونيًا؟

يمكن لشركتك ذات المسؤولية المحدودة تقليل الالتزام الضريبي من خلال المطالبة بجميع الخصومات المؤهلة، وتتبع نفقات العمل بعناية، والتفكير في اختيار ضريبي.

يمكن لشركات المسؤولية المحدودة اختيار الخضوع للضرائب مثل شركات S-Corps أو شركات C-Corps إذا كان ذلك يوفر ميزة ضريبية، مثل ضرائب العمل الحر المنخفضة في هيكل شركة S-Corp.

إن البقاء منظمًا فيما يتعلق بالإيصالات والسجلات، وتعظيم مساهمات التقاعد، واستشارة متخصص في الضرائب يمكن أن يساعدك في ضمان خصم كل ما تتأهل له، دون الدخول في منطقة مشكوك فيها.

3. ما هو الفرق بين شركة ذات مسؤولية محدودة وشركة C-Corp عندما يتعلق الأمر بالخصومات الضريبية؟

في حين أن كل من شركات المسؤولية المحدودة وشركات C-Corps يمكنها خصم نفقات الأعمال، فإن شركات C-Corps لديها معدل ضريبي ثابت (حاليًا 21%) وقد تحتفظ بالأرباح داخل الشركة دون تمريرها إلى المالكين.

من ناحية أخرى، تستخدم شركات المسؤولية المحدودة عادةً الضرائب المباشرة، مما يعني أن الأرباح تمر إلى الإقرارات الضريبية الشخصية للمالكين، حيث يتم فرض الضرائب عليها بمعدلات فردية.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن لشركات C-Corps في بعض الأحيان أن تقدم فوائد أكثر شمولاً، مثل التأمين الصحي القابل للخصم من الضرائب ومساهمات التقاعد للموظفين، مما قد يوفر مدخرات أكبر للشركات الأكبر حجمًا.

4. هل هناك أي إعفاءات ضريبية أو حوافز خاصة بالدولة لشركات المسؤولية المحدودة؟

نعم! تقدم بعض الولايات حوافز ضريبية أو ائتمانات أو إعفاءات فريدة للشركات ذات المسؤولية المحدودة.

على سبيل المثال، لا تفرض ولايات مثل وايومنغ، وتكساس، وجنوب داكوتا ضريبة دخل على مستوى الولاية، وهو ما قد يعني تحقيق وفورات كبيرة.

تقدم ولاية ديلاوير ونيفادا فوائد مثل ضرائب الامتياز المنخفضة أو عدم وجود ضريبة مبيعات لبعض الأنشطة التجارية.

توفر العديد من الولايات أيضًا ائتمانات ضريبية لأشياء مثل مبادرات الطاقة المتجددة أو خلق فرص العمل، والتي يمكن أن تفيد شركات المسؤولية المحدودة المشاركة في هذه المجالات. يمكن أن يكشف لك التحقق مع أحد المتخصصين في الضرائب المحليين عن أي إعفاءات ضريبية خاصة بالولاية لشركتك ذات المسؤولية المحدودة.

5. هل يمكنني خصم نفقات المكتب المنزلي باعتباري مالك شركة ذات مسؤولية محدودة؟

نعم، إذا كنت تستخدم جزءًا من منزلك لأغراض العمل فقط، فيمكنك الحصول على خصم للمكتب المنزلي.

يغطي هذا جزءًا من النفقات مثل الإيجار وفائدة الرهن العقاري والمرافق وتكاليف الإنترنت، استنادًا إلى النسبة المئوية من منزلك المخصصة للاستخدام التجاري.

تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية خصمًا مبسطًا (حاليًا 5 دولارات لكل قدم مربع حتى 300 قدم مربع) أو طريقة المصروفات الفعلية، والتي تتطلب الاحتفاظ بسجلات مفصلة. يمكن أن يكون هذا الخصم مفيدًا بشكل خاص لأصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة الذين يعملون بشكل أساسي من المنزل.