Ontdek hoe om besigheidsuitgawes korrek te klassifiseer sodat jy belastingbesparings maksimeer sonder om 'n IRS-oudit te waag.

Wat is besigheidsuitgawes?

Besigheidsuitgawes is dinge wat jy deur jou besigheid koop vir jou besigheid wat van die belasting wat jy moet betaal afskryf. Waarvan hou jy nie?

Wel, ongelukkig is besigheidsuitgawes nie altyd reguit vorentoe nie. So, hoe weet jy wat jy as 'n besigheidskoste kan tel, en wat jy nie kan nie? Vandag sal ons jou deur alles lei wat jy moet weet en seker maak dat jy geen foute maak wat jou later kan byt nie.

Wat tel as 'n besigheidsuitgawe?

Wat wel en nie as 'n besigheidskoste tel nie, is relatief eenvoudig – ten minste op die oog af.

'n Besigheidsuitgawe is enigiets waarvoor jy betaal of koop vir jou besigheid om jou werk te voltooi of jou produkte te produseer. Byvoorbeeld, as jy 'n grafiese ontwerper is, sal die aankoop van 'n nuwe MacBook Pro 'n besigheidskoste wees, aangesien jy dit daagliks sal gebruik om inkomste te genereer.

Dit sluit die volgende in:

· personeelkoste (betaalstaat, toerusting, uniform, byvoordele)

· dienste (soos vryskutters)

· sagteware

· kantoor- of winkelfronthuur en nutsdienste

· skryfbehoeftes en toerusting

· administratiewe fooie en versekering

· bemarkings- en advertensiekoste  

· skuld (kredietkaarte en lenings)

· en meer.

Waar dit verwarrend raak, is wanneer jy begin om die klein uitgawes te oorweeg wat aangegaan word in die proses om jou werk te doen. Byvoorbeeld, om by Starbucks in te swaai op pad kantoor toe kan regtig nie as 'n uitgawe ingesluit word nie - of ten minste kan jy moeilik 'n rekenmeester oortuig dat dit so is.

Kan jy ooit kos en drank as 'n besigheidsuitgawe insluit?

Ja jy kan. As jy 'n kliënt uitneem vir middagete of jou werknemers beloon vir 'n winsgewende kwartaal, kan jy daardie dinge as 'n besigheidskoste insluit. As jy nie by jou normale kantoor kan werk en in 'n koffiewinkel kan werk nie, kan jy dalk die koffie en kos wat jy verbruik insluit terwyl jy daar is.

Ons rekenmeester het dit die beste gestel: as daar twee of meer mense betrokke is, kan dit as 'n besigheidsuitgawe gereken word. Dit is nie 'n harde-en-vinnige reël nie, maar oor die algemeen, as jy kos en drank vir jou en 'n werknemer of vennoot koop, en jy bespreek besigheid of is op pad êrens heen vir besigheid, kan jy daardie uitgawes insluit as 'n besigheidskoste.

Is aftrekkings en uitgawes dieselfde?

Ja, aftrekbaar is net nog 'n term vir uitgawes. Die IRS definieer twee tipes van bybetalings: gewone bybetalings en nodige aftrekkings. Gewone bybetalings is enige uitgawes wat algemeen in jou besigheid voorkom, en nodige bybetalings is enige wat toepaslik en voordelig vir jou besigheid is. Enige uitgawe moet aan albei hierdie definisies voldoen om aftrekbaar te wees.

Besigheidsuitgawes Gereelde Vrae

Een van die probleme met besigheidsuitgawes is dat daar soveel verskillende reëls is, so hier is die antwoorde op sommige van die mees algemene vrae wat ons oor besigheidsuitgawes hoor.

Is my persoonlike belasting aftrekbaar vir my besigheid?

Jy kan 50% van jou selfstandige belasting aftrek as jy selfstandig is.

Tel my huiskantoormeubels en skryfbehoeftes as 'n besigheidskoste?

Ja, mits dit geheel en al of hoofsaaklik vir die bestuur van jou besigheid gebruik word.

Watter brandstofkoste tel as 'n besigheidsuitgawe?

Brandstofkoste tel slegs as 'n besigheidsuitgawe as jy aktief ry om sake te doen - as jy byvoorbeeld ry om 'n kliënt te ontmoet, kan jy dit as 'n uitgawe tel. Om van die huis na 'n werkplek (soos 'n gehuurde kantoor) te ry, tel selde. Dit is makliker om die kilometersmetode te gebruik eerder as werklike uitgawes. As jy nie seker is nie, kontak 'n plaaslike rekenmeester vir leiding.

Watter vakansieuitgawes en geskenke tel as 'n besigheidsuitgawe?

Oor die algemeen tel kos en toerusting vir vakansiepartytjies vir werknemers of kliënte as 'n besigheidskoste. Jy kan gewoonlik 100% van hierdie uitgawes eis, maar vir sommige kan jy net 50% as 'n uitgawe eis. Geskenke kan ook 'n besigheidsuitgawe wees, mits dit van "nominale waarde" is. Dit beteken dat jy nie iets van hoë waarde aan jou werknemers gee in plaas daarvan om aan hulle 'n bonus te betaal nie. Weereens, as jy onseker is, vra jou rekenmeester vir verduideliking of tjek die IRS-publikasie 535.

Kan ek liefdadigheidsbydraes aftrek?

Ja, maar gaan met jou rekenmeester vir bevestiging.

Is politieke skenkings aftrekbaar?

Nee – geen bydraes of steunwerwingsuitgawes is belastingaftrekbaar nie.

Tel onderwys of opleiding as 'n besigheidskoste?

Slegs as dit is om jou te help uitblink – jy kan nie opvoedkundige uitgawes tel as dit jou help om 'n basiese begrip te kry van hoe om jou besigheid te doen nie.

Wat is die beste maniere om tred te hou met besigheidsuitgawes?

·       Gebruik die regte gereedskap en tegnologie. Jy sal baie verskillende uitgawesagteware beskikbaar sien, so jy sal beslis 'n boekhou-sagteware kan vind wat jou sal help om jou besigheidsfinansies te bestuur. U moet egter op die minimum tred hou met u uitgawes deur middel van 'n sigblad.

·       Skei jou besigheidsuitgawes. As jy 'n eenmansaak is, maak seker jy hou jou besigheidsfinansies apart van jou eie deur 'n besigheidsbankrekening. Dit sal jou help om te onderskei tussen wat "jy" moet betaal en wat jou "besigheid" moet betaal.

·       Kom in die gewoonte om jou geld op te spoor. Voer jou uitgawes daagliks of weekliks op dieselfde tyd elke dag of week in jou sigblad in. Dit is nie net 'n goeie gewoonte nie, so jy hoef nie te stres na belastingtyd nie, maar sal jou ook help om by 'n begroting te hou en jou besigheidskoste skraal te hou.

·       Dink mooi deur aankope. Dit kan maklik wees om te dink dat die besteding van geld op 'n uitgawe wat jy kan afskryf, soortvan soos "gratis geld" is en dus sal jy 'n bietjie meer spandeer, so probeer om goed deur te dink waarin jy belê. Oorweeg die ROI wat jy uit die aankoop sal kry en oorweeg of dit afgeskryf kan word of nie. As jy 'n bietjie voel asof jy 'n wit leuen vertel, is dit dalk die beste om dit nie deur jou besigheid te koop nie.

As jy eers 'n paar jaar in besigheid is, sal dit vir jou soos 'n tweede natuur voel om te weet watter uitgawes as 'n besigheidsuitgawe gereken kan word, en watter nie. As jy ooit twyfel, kontak jou rekenmeester of ander mense in jou bedryf vir bevestiging. Dit is onwaarskynlik dat jy geoudit sal word, maar dit sal 'n baie makliker proses wees as jy is en jy het al jou uitgawes verreken.