Amerikaanse belastingindieningsvereistes vir internasionale stigters – jou gids

Daar is sekere vereistes waaraan jy moet voldoen wanneer jy Amerikaanse belasting vir jou besigheid indien. Leer wat dit is sodat jy aan die regte kant van die wet bly.

Belasting- en IRS-liasseringsvereistes kan uiters verwarrend wees. Ons het dus 'n oorsig van die vereiste indienings + sleutelsperdatums saamgestel om in gedagte te hou om op hoogte van belasting vir jou besigheid te bly!

En as jy hulp nodig het om jou papierwerk/belasting by die IRS in te dien, doola se belastingaansoekdienste sal die las van jou skouers afhaal.

Ek is 'n Amerikaanse enkeleienaar/eeneienaar (ons enkellid LLC) met 'n persoonlike inkomstebelasting indieningsvereiste

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van individuele belastingopgawe (Vorm 1040)

• Voorbereiding van een selfstandige inkomstevorm (Bylae C)

• Voorbereiding van een huureiendom (Bylae E)

• Insluiting van inkomste uit een makelaarsrekening (Bylae B/ Bylae D)

Sleuteldatums:

• April 15, 2026: Individuele belastingopgawes (Vorm 1040) insluitend LLC's wat op Bylae C ingedien word, moet ingedien word of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien te versoek.

• Oktober 15, 2026: Finale verlengingsperdatum (indien Vorm 4868 teen 15 Junie ingedien is) en die amptelike FBAR-sperdatum vir expats.

Wenk: Om vroeg in te dien help om stres en vertragings op die laaste oomblik te vermy. As jy meer tyd nodig het, indien teen 16 Junie of versoek 'n uitstel tot 15 Oktober.

Ek is 'n buitelandse enkeleienaar/alleeneienaar (buitelandse enkellid LLC)

As jy 'n buitelandse enkellid LLC besit, en jy word nie as “Betrokken by Amerikaanse handel of besigheid” jy hoef nie 1040NR in te dien of persoonlike inkomstebelasting te betaal nie.

As 'n "nie-inwonende vreemdeling" (ook bekend as buitelander), word daar slegs van jou verwag om belasting in die VSA in te dien en te betaal as jy FDAP inkomste waarvoor weerhouding nie by die bron gedoen is nie, of het effektief gekoppelde inkomste (VSA-inkomste) met Amerikaanse handel of besigheid.

Hier is 'n uitgebreide artikel oor wat Amerikaanse handel of besigheid kan uitmaak: **https://oandgaccounting.com/amazon-foreign-sellers-irs-taxes-and-1099-k-reporting/**

Vanaf 2017 rapporteer u egter steeds inligting soos 'n korporasie (sien Afdeling 1.6038A-1). Dus, tensy u as 'n korporasie geregistreer het, is alle enkellid LLC's onderhewig aan hierdie vereistes. Versuim om in te dien of verkeerde invul sal 'n minimum boete van $25,000 oploop.

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van pro-forma (Vorm 1120)

• Voorbereiding van buitelandse eienaar verslag (Vorm 5472)

Sleuteldatums:

• April 15, 2026: Sperdatum vir LLC-belastingopgawes wanneer dit ingedien word as entiteit wat nie in ag geneem word in buitelandse besit nie (vorms 1120 en 5472) of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien te versoek.

• April 15, 2026: Sperdatum om individuele belastingopgawes vir buitelandse individue in te dien (Vorm 1040NR) of om 'n verlenging vir 'n ekstra ses maande te versoek om u opgawe in te dien.

Meervoudige lede LLC

As 'n "nie-inwonende vreemdeling" (ook bekend as buitelander), word daar slegs van jou verwag om belasting in die VSA in te dien en te betaal as jy FDAP inkomste waarvoor weerhouding nie by die bron gedoen is nie, of het effektief gekoppelde inkomste (VSA-inkomste) met Amerikaanse handel of besigheid.

Hier is 'n uitgebreide artikel oor wat Amerikaanse handel of besigheid kan uitmaak: **https://oandgaccounting.com/amazon-foreign-sellers-irs-taxes-and-1099-k-reporting/**

Ek is 'n nie-Amerikaanse multi-eienaar met Amerikaanse inkomste

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van vennootskapsopgawe (Vorm 1065)

• Voorbereiding van een huur eiendomsbelegging (Vorm 8825)

• Voorbereiding van Skedule K-1, K-2 en K-3's vir tot vier lede

• Voorbereiding van vorms 8804, 8805 en 8813 mag vereis word as die vennootskap inkomste effektief verbind het met Amerikaanse handel of besigheid

• 1040NR word vereis, en 'n ITIN sal nodig wees om die 1040NR te doen

Sleuteldatums:

• Maart 16, 2026: Sperdatum vir vennootskap en LLC's wat deur verskeie lede besit word om belastingopgawes in te dien (Vorm 1065) of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien aan te vra.

Ek is 'n nie-Amerikaanse multi-eienaar sonder Amerikaanse inkomste

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van vennootskapsopgawe (Vorm 1065)

• Voorbereiding van een huur eiendomsbelegging (Vorm 8825)

• Voorbereiding van Skedule K-1, K-2 en K-3's vir tot vier lede

• Voorbereiding van vorms 8804, 8805 en 8813 mag vereis word as die vennootskap inkomste effektief verbind het met Amerikaanse handel of besigheid

• Geen 1040NR vereis, indien alle aktiwiteite wat op die K1, K2 en K3 gerapporteer word, buitelandse of nie-VSA verkry is

Sleuteldatums:

• Maart 16, 2026: Sperdatum vir vennootskap en LLC's wat deur verskeie lede besit word om belastingopgawes in te dien (Vorm 1065) of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien aan te vra.

Ek is 'n Amerikaanse multi-eienaar (met internasionale item van relevansie)

Internasionale items van relevansie is wanneer óf 'n buitelandse vennoot betrokke is, óf buitelandse broninkomste betrokke is.

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van vennootskapsopgawe (Vorm 1065)

• Voorbereiding van een huur eiendomsbelegging (Vorm 8825)

• Voorbereiding van Skedule K-1, K-2 en K-3's vir tot vier lede

• Voorbereiding van vorms 8804, 8805 en 8813 mag vereis word as die vennootskap inkomste effektief verbind het met Amerikaanse handel of besigheid

• Individuele belastingopgawe word ingedien (Vorm 1040)

Sleuteldatums:

• Maart 16, 2026: Sperdatum vir vennootskap en LLC's wat deur verskeie lede besit word om belastingopgawes in te dien (Vorm 1065) of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien aan te vra.

Ek is 'n Amerikaanse multi-eienaar (Sonder internasionale item van relevansie)

Internasionale items van relevansie is wanneer óf 'n buitelandse vennoot betrokke is, óf buitelandse broninkomste betrokke is.

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van vennootskapsopgawe (Vorm 1065)

• Voorbereiding van een huur eiendomsbelegging (Vorm 8825)

• Voorbereiding van Skedule K-1, K-2 en K-3's vir tot vier lede

• Voorbereiding van vorms 8804, 8805 en 8813 mag vereis word as die vennootskap inkomste effektief verbind het met Amerikaanse handel of besigheid

• Individuele belastingopgawe word ingedien (Vorm 1040)

Sleuteldatums:

• Maart 16, 2026: Sperdatum vir vennootskap en LLC's wat deur verskeie lede besit word om belastingopgawes in te dien (Vorm 1065) of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien aan te vra.

Ek het 'n LLC wat verkies het om belasting as 'n C-korporasie in te dien

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van korporatiewe belastingopgawe (Vorm 1120)

• Voorbereiding van buitelandse eienaarverslag/ Verwante Party-openbaarmakings (Vorm 5472)

Sleuteldatums:

• April 15, 2026: Sperdatum vir Korporasies of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien te versoek.

Ek het 'n Delaware C Corp (buitelandse besit)

Buitelandse besit = 'n lid van die C Corp besit 25% of meer van die C Corp

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van korporatiewe belastingopgawe (Vorm 1120)

• Voorbereiding van buitelandse eienaarverslag/ Verwante Party-openbaarmakings (Vorm 5472)

• DE Corporate Franchise-belastingopgawe (Eienaars betaal die vereiste belasting direk)

Sleuteldatums:

• 1 Maart (DE Franchise-belastingopgawe)

• April 15, 2026: Sperdatum vir Korporasies of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien te versoek.

Ek het 'n Delaware C Corp (Binnelandse)

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van korporatiewe belastingopgawe (Vorm 1120)

• DE Corporate Franchise-belastingopgawe (Eienaars betaal die vereiste belasting direk)

Sleuteldatums:

• April 15, 2026: Sperdatum vir Korporasies of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien te versoek.

• 1 Maart (DE Franchise-belastingopgawe)

Ek het 'n DAO LLC

Ingesluit lêers:

• Voorbereiding van vennootskapsopgawe (Vorm 1065)

• Voorbereiding van een huur eiendomsbelegging (Vorm 8825)

• Voorbereiding van Skedule K-1, K-2 en K-3's vir tot vier lede

• Voorbereiding van vorms 8804, 8805 en 8813 mag vereis word as die vennootskap inkomste effektief verbind het met Amerikaanse handel of besigheid

Sleuteldatums:

• Maart 16, 2026: Sperdatum vir vennootskap en LLC's wat deur verskeie lede besit word om belastingopgawes in te dien (Vorm 1065) of om 'n ses maande verlenging van die tyd om in te dien aan te vra.

Wat is die sleuteldatums om van bewus te wees in 2025?

Hier is die bygewerkte belastingsperdatums vir die jaar 2025:

Januarie 15, 2025:

• Vierde kwartaal 2024 Geskatte belastingbetaling verskuldig:Individuele indieners moet hul beraamde belastingbetaling vir die vierde kwartaal vir die 2024-belastingjaar betaal.

Januarie 31, 2025:

• Sperdatum vir werkgewers en betalers:Werkgewers moet W-2-vorms aan werknemers verskaf. Betalers moet 1099-vorms vir rente, dividende en nie-werknemervergoeding aan ontvangers uitstuur.

Maart 17, 2025:

• S Korporasie en Vennootskap Belastingopgawes verskuldig:Sperdatum vir S-korporasies om Vorm 1120S en vennootskappe in te dien om Vorm 1065 vir die 2024-belastingjaar in te dien of om 'n verlenging van ses maande aan te vra.

April 15, 2025:

• Individuele belastingopgawes verskuldig:Sperdatum om individuele inkomstebelastingopgawes (Vorm 1040) vir die 2024 belastingjaar in te dien of om 'n verlenging aan te vra.

• Eerste kwartaal 2025 geskatte belastingbetaling verskuldig:Geskatte belastingbetalings vir die eerste kwartaal van 2025 is betaalbaar.

• C Korporasiebelastingopgawes verskuldig:Sperdatum vir C-korporasies om inkomstebelastingopgawes (Vorm 1120) vir die 2024-belastingjaar in te dien of om 'n verlenging te versoek.

Junie 16, 2025:

• Tweede kwartaal 2025 Geskatte belastingbetaling verskuldig:Geskatte belastingbetalings vir die tweede kwartaal van 2025 is betaalbaar.​

September 15, 2025:

• Derde kwartaal 2025 Geskatte belastingbetaling verskuldig:Geskatte belastingbetalings vir die derde kwartaal van 2025 is betaalbaar.​

• Verlengde sperdatum vir S-korporasies en vennootskappe:Indien 'n verlenging ingedien is, is S-korporasie- en vennootskapbelastingopgawes verskuldig

Oktober 15, 2025:

• Verlengde sperdatum vir individuele belastingopgawes:Indien 'n verlenging ingedien is, is individuele inkomstebelastingopgawes vir 2024 verskuldig

• Verlengde sperdatum vir C Corporation-belastingopgawes:Indien 'n verlenging ingedien is, is C-korporasiebelastingopgawes verskuldig

Januarie 15, 2026:

• Vierde kwartaal 2025 Geskatte belastingbetaling verskuldig:Individuele indieners moet hul beraamde belastingbetaling vir die vierde kwartaal vir die 2025-belastingjaar betaal.

📌 Neem asseblief kennis dat indien 'n sperdatum op 'n naweek of federale vakansiedag val, die sperdatum tipies verleng word na die volgende werksdag. Dit is raadsaam om die IRS of 'n belastingkundige te raadpleeg vir die mees onlangse en persoonlike inligting

Bespaar jouself die moeite – doola kan help

Dit was baie om in te neem. En al verskaf die IRS inligting aanlyn om hierdie vorms op jou eie in te vul, kan dit verwarrend wees om hierdie inligting te verstaan ​​en tydrowend om hierdie vorms in te vul.‍

As jy hulp nodig het om jou papierwerk/belasting by die IRS in te dien, doola bied belastingaansoekdienste aan waar ons belastingkundiges jou sal help om voor die belastingseisoenstres te bly!

Op hierdie manier kan jy fokus op wat jy die beste doen: die bou van jou besigheid. Ons sal die res hanteer.