Elke jaar publiseer die IRS sy “Vuil dosyn” lys, wat die meeste uitlig algemene belasting swendelary en foute waarvan alle belastingbetalers, veral kleinsake-eienaars, bewus moet wees.

Alhoewel sommige van hierdie kwessies nuut is, kom baie jaarliks ​​voor, wat sake-eienaars onkant betrap en moontlik lei tot duur boetes, rente en verlore geleenthede.

Vanjaar se lys is veral belangrik vir klein ondernemings, wat dalk nie die hulpbronne het wat groter maatskappye het om die komplekse belastinglandskap te navigeer nie.

In hierdie gids sal ons elk van die twaalf items op die IRS se 2024-lys uiteensit en praktiese raad gee om jou te help om hierdie algemene foute te vermy en jou besigheid op koers te hou.

As jy verdere verduideliking of hulp nodig het om die IRS 2024 "Dirty Dozen"-lys te verstaan, moet asseblief nie huiwer om uit te reik na doola se belasting- en boekhoudingkundiges nie.

Hulle is gereed om te help om enige twyfel uit die weg te ruim en jou te hou veilig teen belastingverwante nagmerries.

#1 False belastingvermydingstrategieë

False belastingvermydingstrategieë val onder die kategorie van onwettige skemas wat aansienlike belastingbesparings belowe, maar eintlik belastingwette oortree. 

Hier is 'n dieper duik in sommige van hierdie strategieë:

Gesindikeerde bewaringsdiensstukke

'n Bewaringsdiens is 'n beperking wat op 'n stuk vaste eiendom geplaas word om die bewaringswaardes daarvan te beskerm. Belastingbetalers kan 'n liefdadigheidsbydrae-aftrekking eis vir die billike markwaarde van 'n bewaringsdiens wat aan 'n gekwalifiseerde organisasie geskenk is. 

Beledigende gesindikeerde bewaringsgesondheidsdienste behels egter dat promotors die waarde van die dienslewering ver bo sy werklike waarde opblaas, wat beleggers in staat stel om groot belastingaftrekkings te eis wat hul belegging aansienlik oorskry. Hierdie opgeblase aftrekkings is 'n rooi vlag vir die IRS.

voorbeeld: Gestel 'n belegger koop in 'n gesindikeerde bewaringsdiens vir $50,000 200,000 in. Die promotors beweer dat die billike markwaarde van die gemak $200,000 XNUMX is, wat die belegger in staat stel om 'n $XNUMX XNUMX aftrekking op hul belastingopgawe te eis.

Hierdie skema genereer aansienlike fooie vir die promotors, maar laat die belegger die risiko van 'n IRS-oudit en aansienlike boetes.

Buitelandse aftree-reëlings

Sommige belastingbetalers gebruik buitelandse aftreerekeninge of pensioenfondse om onbehoorlik belastingvrystellings te eis. Hierdie skemas behels dikwels dat nie-kontantbates bydra tot buitelandse aftreereëlings in lande met gunstige belastingverdrae, wat valslik beweer dat winste en uitkerings vrygestel is van Amerikaanse belasting.

Digitale bateskemas

Digitale bates, soos kripto-geldeenhede, word dikwels bevorder as onopspoorbaar en buite die bereik van die IRS. Promotors kan belastingbetalers aanmoedig om inkomste uit digitale batetransaksies te onderrapporteer en valslik te beweer dat hierdie transaksies anoniem en onopspoorbaar is.

Wat om te doen:

Raadpleeg 'n belastingkundige: Soek altyd raad by a gekwalifiseerde belastingadviseur voordat jy betrokke raak by komplekse of onbekende belastingstrategieë.

Verifieer eise: Wees skepties oor strategieë wat groot, gewaarborgde belastingbesparings beloof. As dit te goed klink om waar te wees, is dit waarskynlik.

Verstaan ​​die Wet: Maak seker dat enige aftrekkings of krediete wat geëis word, wettig is en voldoen aan IRS regulasies.

Vermy promotors: Bly weg van enigiemand wat voorstel om inkomste weg te steek of aftrekkings op te blaas. Hou by wettige en deursigtige belastingpraktyke.

Rapporteer verdagte aktiwiteit: As jy vermoed 'n skema is onwettig, rapporteer dit by die IRS om te verhoed dat jy by belastingbedrog betrek word.

#2 Bedrieglike buitelandse skemas

Hierdie skemas behels die wegsteek van inkomste of bates in buitelandse rekeninge om Amerikaanse belasting te vermy.

Promotors kan beweer dat buitelandse rekeninge buite die bereik van die IRS is, maar die Wet op Belastingnakoming van Buitelandse Rekeninge (FATCA) vereis verslagdoening van hierdie rekeninge. Versuim om te voldoen kan lei tot erge belasting boetes.

voorbeeld: 'n Belastingbetaler word aangeraai om geld oor te dra na 'n buitelandse bank in 'n land met streng geheimhoudingswette, onder die valse oortuiging dat die IRS nie hierdie rekeninge kan opspoor nie. Die belastingbetaler versuim om die rekening aan te meld, wat lei tot aansienlike boetes onder FATCA wanneer die IRS dit ontdek.

Wat om te doen:

Rapporteer alle buitelandse rekeninge: Verseker voldoening aan FATCA deur almal bekend te maak buitelandse besigheidsrekeninge en bates.

Raadpleeg 'n belastingkundige: Soek advies by 'n spesialis in internasionale belastingreg.

Vermy skemas wat belastingontduiking belowe: Enige strategie wat beweer om bates vir die IRS weg te steek, is onwettig en riskant.

Bly op hoogte: Hersien gereeld IRS-riglyne oor internasionale belastingnakoming.

#3 Hoë-inkomste-filers wat kwesbaar is vir onwettige belastingskemas

Hoë-inkomste belastingbetalers word dikwels geteiken met komplekse skemas wat groot belastingbesparings beloof deur bedrieglike middele, soos om inkomste weg te steek of kunsmatige verliese te skep. Hierdie skemas kan lei tot aansienlike boetes en regskwessies.

voorbeeld: 'n Ryk individu belê in 'n vennootskap wat kunsmatige verliese genereer om inkomste te verreken. Die IRS laat hierdie verliese nie toe nie, wat lei tot 'n stewige belastingrekening en boetes.

Wat om te doen:

Raadpleeg 'n belastingkundige: Soek advies oor enige komplekse belastingstrategieë.

Verifieer wettigheid: Maak seker dat alle strategieë 'n duidelike besigheidsdoel het en voldoen aan IRS-wette.

Vermy aggressiewe skemas: Wees skepties oor strategieë wat groot, gewaarborgde belastingbesparings beloof.

'n Moet lees vir jou: Wat gebeur as jy nie belasting indien nie?

#4 Spear Phishing-aanvalle: Toename in "nuwe kliënt" swendelary

Spear Phishing-swendelary teiken professionele persone toenemend met “nuwe kliënt”-swendelary, waar swendelaars hulself as potensiële kliënte voordoen om sensitiewe inligting te steel. Hierdie geteikende aanvalle behels dikwels bedrieglike e-posse of skakels wat lei tot wanware.

voorbeeld: 'n Belastingvoorbereider ontvang 'n e-pos van 'n "nuwe kliënt" wat bystand versoek. Die e-pos bevat 'n skakel na 'n kwaadwillige webwerf wat ontwerp is om geloofsbriewe te steel.

Wat om te doen:

Verifieer kliëntidentiteit: Bevestig altyd die legitimiteit van nuwe kliënte deur veilige kanale.

Vermy om op onbekende skakels te klik: Moenie op skakels klik of aanhegsels van ongevraagde e-posse aflaai nie.

Gebruik sekuriteitsagteware: Implementeer e-posfiltrering en kuberveiligheidsmaatreëls om teen uitvissing te beskerm.

#5 Belastingadvies op sosiale media

Verkeerde inligting oor belastingwette is hoogty op sosiale media, waar gebruikers verkeerde of misleidende belastingadvies wat tot boetes of oudits kan lei.

voorbeeld: 'n Virale plasing beweer verkeerdelik dat enigiemand hul huur as 'n besigheidskoste kan aftrek, wat daartoe lei dat baie die aftrekking valslik eis.

Wat om te doen:

Verifieer met professionele persone: Kontroleer altyd belastingadvies vanaf sosiale media met 'n betroubare belastingkundige.

Maak staat op geloofwaardige bronne: Verwys na amptelike IRS-hulpbronne of raadpleeg 'n gesertifiseerde adviseur vir akkurate inligting.

Wees skepties oor virale aansprake: Vermy die implementering van belastingstrategieë wat uitsluitlik op sosiale media-advies gebaseer is.

#6 "Spook" Belastingvoorbereiders

“Spook”-belastingopstellers is bedrieglike individue wat belastingopgawes vir 'n fooi voorberei, maar nie die opgawe onderteken of 'n Voorbereiderbelasting-identifikasienommer (PTIN) verskaf nie, wat die belastingbetaler aanspreeklik laat vir enige foute of bedrieglike eise.

voorbeeld: 'n Belastingbetaler huur 'n opsteller wat 'n groot terugbetaling belowe, maar nie die opgawe onderteken nie. Die IRS vlag die opgawe vir oudit, en die belastingbetaler word verantwoordelik gehou vir onakkuraathede.

Wat om te doen:

Gebruik gesertifiseerde voorbereidings: Maak seker dat jou belastingvoorbereider jou opgawe onderteken en 'n geldige PTIN verskaf.

Hersien jou terugkeer: Gaan jou belastingopgawe noukeurig na voor indiening.

Vermy rooi vlae: Bly weg van voorbereiders wat fooie baseer op die grootte van jou terugbetaling of weier om jou opgawe te onderteken.

#7 Valse liefdadigheidsorganisasies wat belastingbetalervrygewigheid uitbuit

Swendelaars stig dikwels vals liefdadigheidsorganisasies, veral ná rampe, om mense se vrygewigheid uit te buit. Skenkings aan hierdie vals liefdadigheidsorganisasies kwalifiseer nie vir belastingaftrekkings nie, en die geld word deur die swendelaars in hul sak gesteek.

voorbeeld: Na 'n natuurramp skenk 'n belastingbetaler aan 'n bedrieglike liefdadigheidsorganisasie, en glo dit is wettig. Die belastingbetaler vind later uit hulle kan nie 'n aftrekking eis nie en is bedrieg.

Wat om te doen:

Verifieer liefdadigheidsorganisasies: Gebruik die IRS se Belastingvrye Organisasie-soektog om 'n liefdadigheidsorganisasie se legitimiteit te bevestig voordat jy skenk.

Vermy ongevraagde versoeke: Wees versigtig vir skenkingsversoeke per telefoon of e-pos van onbekende organisasies.

Skenk direk: Skenk liewer deur bekende en gevestigde kanale.

#8 Kompromie "Meulens" wat valslik beweer dat hul dienste nodig is om IRS-skuld op te los

Kompromie-“meulens” is maatskappye wat valslik beweer dat hulle jou belastingskuld kan delg vir 'n fraksie van wat jy skuld, en dikwels buitensporige fooie hef vir dienste wat hulle nie kan lewer nie.

voorbeeld: 'n Belastingbetaler met belastingskuld huur 'n maatskappy wat beloof om die skuld vir pennies op die dollar te vereffen. Nadat hy hoë fooie betaal het, vind die belastingbetaler dat geen werklike werk gedoen is nie, en die skuld bly staan.

Wat om te doen:

Werk direk met die IRS: Kontak die IRS of 'n betroubare belastingkundige om wettige skuldoplossingsopsies te ondersoek.

Vermy vooraffooie: Wees versigtig vir maatskappye wat groot voorafbetalings vir skuldverligtingsdienste vereis.

Verifieer beloftes: Maak seker dat enige beloofde skuldoplossing gebaseer is op 'n duidelike, wettige proses.

#9 Vals brandstofkrediet-eise

Die brandstofbelastingkrediet is bedoel vir besighede wat brandstof gebruik vir veldrydoeleindes, soos boerdery. Sommige belastingbetalers eis egter valslik hierdie krediet sonder om te kwalifiseer, wat kan lei tot oudits en boetes.

voorbeeld: ’n Belastingbetaler eis die brandstofbelastingkrediet vir voertuie wat op openbare paaie gebruik word, wat nie kwalifiseer nie. Die IRS oudit die opgawe, verwerp die krediet en stel boetes op.

Wat om te doen:

Verstaan ​​geskiktheid: Eis slegs die brandstofbelastingkrediet as jy wettiglik kwalifiseer.

Hou gedetailleerde rekords: Handhaaf deeglike dokumentasie van brandstofgebruik om jou eis te staaf.

Raadpleeg 'n belastingkundige: Kry behoorlike advies om te verseker dat jy korrek om die krediet aansoek doen.

#10 "Nuttige" swendelaars wat aanbied om 'n aanlyn rekening op te stel

Swendelaars bied aan om belastingbetalers te help om aanlyn IRS-rekeninge op te stel, net om persoonlike inligting vir identiteitsdiefstal te steel. Hierdie swendelary teiken dikwels diegene wat nie vertroud is met die proses nie.

voorbeeld: 'n Belastingbetaler ontvang 'n oproep van iemand wat aanbied om te help om 'n IRS-rekening op te stel. Die swendelaar samel persoonlike inligting in en gebruik dit om bedrog te pleeg.

Wat om te doen:

Stel self rekeninge op: Skep jou IRS-rekening direk deur die amptelike IRS-webwerf.

Beskerm persoonlike inligting: Moet nooit sensitiewe inligting oor die telefoon of deur ongevraagde e-posse deel nie.

Verifieer oproepe: Kontak die IRS direk om enige kommunikasie te verifieer.

#11 Aggressiewe ERTC-promotors

Sommige promotors druk besighede aggressief om die Werknemerretensiebelastingkrediet (ERTC) te eis, selfs al kwalifiseer hulle nie, en beloof groot terugbetalings. Dit kan lei tot oudits en boetes as die IRS die krediet weier.

voorbeeld: 'n Besigheid word deur 'n promotor aangemoedig om die ERTC te eis sonder om aan die vereiste inkomstedalingskriteria te voldoen. Die IRS oudit die besigheid later en verwerp die krediet, wat lei tot boetes.

Wat om te doen:

Verifieer geskiktheid: Raadpleeg 'n belastingkundige om te bepaal of jy werklik vir die ERTC kwalifiseer.

Dokumenteise: Hou gedetailleerde rekords om enige ERTC-eise te ondersteun.

Wees versigtig vir promotors: Vermy maatskappye wat groot terugbetalings belowe sonder om jou situasie deeglik te assesseer.

#12 Phishing en Smishing-swendelary

Uitvissing (via e-pos) en smishing (via teks) swendelary is ontwerp om persoonlike en finansiële inligting te steel. Hierdie swendelary verpersoonlik dikwels die IRS of ander betroubare instellings.

voorbeeld: 'n Belastingbetaler ontvang 'n teks waarin beweer word dat hulle belasting skuld en moet betalingsbesonderhede verskaf. Die skakel lei na 'n vals IRS-werf waar die belastingbetaler se inligting gesteel word.

Wat om te doen:

Vermy ongevraagde boodskappe: Die IRS inisieer nie kontak deur middel van e-pos of teks nie. Moenie op skakels klik of persoonlike inligting verskaf nie.

Rapporteer swendelary: Stuur phishing-e-posse aan phishing@irs.gov en rapporteer smishing swendelary aan die IRS.

Gebruik sekuriteitsmaatreëls: Implementeer multi-faktor stawing en monitor gereeld jou rekeninge vir verdagte aktiwiteite.

Hoe doola jou besigheid veilig hou teen die IRS se "Dirty Dosyn"

Die navigasie van die IRS se 2024 "Dirty Dosyn" belastingstrikke kan oorweldigend voel, veral vir kleinsake-eienaars wat met ontelbare verantwoordelikhede jonglere. Hierdie algemene swendelary en foute is duur, maar met die regte leiding is dit maklik vermybaar.

Dit is waar om 'n betroubare vennoot soos doola 'n sleutelrol te speel. doola is nie net nog 'n belastingbestuurplatform nie - ons is jou bondgenoot.

Ons hou u proaktief op hoogte, optimaliseer u belastingbesparing, en beskerm u besigheid van slaggate soos dié op die "Dirty Dozen"-lys.

Met doola is jy nie alleen gedurende belastingseisoen nie; jy het 'n maat wat na jou beste belange omsien, wat verseker dat jy ingelig, voorbereid en beskerm is.

Of dit nou is om op hoogte te bly van die jongste IRS-waarskuwings of om elke wettige aftrekking te vind waarvoor jy kwalifiseer, ons het jou rug.

Bespreek a gratis konsultasie met ons vandag en bries deur belastingseisoen met selfvertroue.