Bly georganiseer en haal spertye: vind uit wanneer jy LLC-belasting moet indien en hoe om die proses te voltooi.

As jy die eienaar van 'n maatskappy met beperkte aanspreeklikheid (LLC) is, wonder jy dalk wanneer jou sperdatum vir die indiening van belasting is. Die antwoord op hierdie vraag hang af van 'n paar faktore, insluitend die tipe LLC wat jy het en die staat waarin jy werk. Hou aan lees om uit te vind wat die sperdatum vir die indiening van belasting vir LLC's is.

'n LLC is uniek deurdat dit gestruktureer kan word as óf 'n eenmansaak, 'n vennootskap, 'n multi-lid LLC, óf 'n klas S of klas C korporasie. Al hierdie veranderlikes kan die begrip van die verskillende belastingspertye vir 'n LLC-belastingopgawe nogal verwarrend maak.

Dit is belangrik om daarop te let dat ongeag die klassifikasie, die besigheid reeds kwartaalliks sy vereiste geraamde belasting moet indien. Die jaarlikse sperdatum is dus nadat die besigheid se belastingjaar geëindig het. Dit is wanneer jy jou volle belastingindiening vir die jaar indien en dit kan wissel na gelang van die struktuur van die besigheid.

In die volgende afdeling gaan ons kyk na hierdie verskillende faktore en die verskillende sperdatums vir elkeen.

Wil u totale nakoming en gemoedsrus hê met u besigheidsboekhouding en belastingindiening? Begin hier!

Verstaan ​​LLC Belasting

Soos ons genoem het, verskil die sperdatum vir die indiening van belasting volgens die spesifieke struktuur van die onderneming. Oor die algemeen verander dit egter net die sperdatum met een maand vir die verskillende tipes strukture.

Vir besighede wat op 'n kalenderjaar werk, maak dit dit maklik om spesifieke spertye te bepaal.

Die volgende besigheidstrukture sal hul besigheidsbelastingsperdatums hê op die 15de dag van die vierde maand wat volg op die einde van die belastingjaar. Dit beteken 15 April 2024.

• Eenmansake
• C-klas korporasies

As die 15de dag 'n naweek of vakansiedag is, skuif dit eenvoudig na die volgende werksdag.

Die volgende besigheidstrukture sal hul sperdatum op die 15de dag van die derde maand hê. So in 2024 sal dit die 15de Maart wees.

• Multi-lid LLC's
• vennootskappe
• Klas S korporasies

Dit is belangrik om daarop te let dat hierdie datums vir daardie besighede op 'n kalenderjaar is. Vir diegene wat op 'n boekjaar is, sal die datums anders wees. Later in hierdie artikel sal ons die verskille tussen kalender- en fiskale jare beskryf en hoe dit met belastingindiening verband hou.

Staatsbelastingvereistes vir LLC's

Besighede sal ook hul jaarlikse belastingdokumente moet indien in die staat waar hulle woon. Oor die algemeen is hierdie datums dieselfde as die federale sperdatums en is dit op die 15de van die derde of vierde maand, afhangende van die besigheidstruktuur.

U sal egter altyd die besonderhede vir u presiese toestand wil verifieer, aangesien reëls vir elke staat verskil en ook van jaar tot jaar kan verander. Kontak die kantoor van die Staatsekretaris in jou staat om die mees onlangse inligting uit te vind en die departement van inkomste om inligting te kontak om die belastingsperdatums in jou spesifieke staat te leer.

Vir hulp kan jy dit gebruik IRS tabel van skakels om die kontakinligting vir elkeen van die 50 state te vind.

Plaaslike belastings sal ook verskil, maar oor die algemeen val dit op dieselfde datums as federale en staatsinvorderings. Maar soos altyd, gaan met jou plaaslike munisipaliteit vir spesifieke regulasies rakende belasting en spertye.

Bepaal die belasbare jaar van die LLC

U het waarskynlik opgemerk dat die meeste belastingsperdatums na die belasbare jaar van die LLC verwys. Dit kan verwarrend wees vir diegene wat besigheidsbelasting vir die eerste keer indien.

Dit is egter eintlik eenvoudig en daar is net twee hoofopsies beskikbaar. Die besigheid kan óf by 'n kalenderjaar óf 'n fiskale jaar hou om verskeie sperdatums te bepaal.

Hieronder sal ons elkeen verduidelik.

Kalenderjaar

Dit is die formaat waarmee die meeste mense bekend is. Dit is die tydperk van 12 maande wat op 1 Januarie begin en op 31 Desember eindig. Wanneer die meeste klein besighede begin, volg hulle 'n kalenderjaar.

Fiskale jaar

'n Fiskale jaar is enige tydperk van 12 maande wat die besigheid kies met 'n begin- en einddatum van hul keuse, solank dit 12 maande lank is.

Jy wonder dalk hoekom 'n besigheid 'n boekjaar bo 'n kalender sou kies, en dit is 'n goeie vraag.

Vir elke besigheid kan die redes verskil, maar meestal is dit om boekhouding makliker te maak of om belastingberekeninge en liassering op 'n gunstiger tyd te laat plaasvind. Dit kan wees as gevolg van seisoenale skommelinge wat veroorsaak dat 'n besigheid op spesifieke tye van die jaar meer verdien. Dit kan ook wees om seker te maak dat die belastingsperdatums elke jaar op dieselfde dag van die week is. Dit word gedoen deur 'n verdeelde tydperk van 52/53 weke te gebruik.

Nog 'n belangrike opmerking oor die keuse van 'n kalender of boekjaar is dat sodra dit bepaal is, die besigheid nie kan oorskakel sonder om 'n versoek by die IRS in te dien nie.

Om te verander, sal jy moet gebruik vorm 1128 van die IRS.

As jy jou eerste jaar se besigheidsbelastingvorms in die kalenderjaar indien, word dit die formaat vir jou besigheid wat vorentoe beweeg.

Om eerder 'n fiskale jaar te kies, sal jy dit aandui wanneer jy vir 'n EIN aansoek doen. Die EIN-vorm sal die opsie hê om jou boekjaarinligting in te voer. Weereens, dit sal dan nagekom moet word om vorentoe te beweeg, tensy jy formeel 'n verandering by die IRS versoek.

Berei die LLC-belastingopgawe voor en liasseer

Noudat u die verskillende indieningsdatums verstaan ​​en wanneer u jaarlikse belastingjaar eindig, kan u begin om u LLC-belastingopgawe voor te berei.

Dit sal natuurlik baie verskil van besigheid tot besigheid. Sommige het relatief eenvoudige opbrengste terwyl ander meer kompleks kan wees. So spesifieke advies oor hoe om vir elke besigheid in te dien, is buite die bestek van hierdie artikel.

Daar is egter 'n paar sleutelareas wat almal sal volg, ongeag hul besigheid of hoeveel geld dit verdien het.

Byvoorbeeld, daar is verskeie IRS-vorms wat gebruik sal word, afhangende van die struktuur van die LLC. Hieronder sal ons na elkeen van daardie vorms kyk.

IRS Vorm 1040

Dit sal gebruik word vir 'n eenmansaak waar die inkomste via die enkele eienaar belas word en die LLC meestal vir belastingdoeleindes geïgnoreer word. Die eienaar rapporteer winste en verliese in die skedule C-area van die 1040-vorm.

Vir baie van hierdie situasies word die LLC om wettige redes gebruik en daar is geen werklike belastingimplikasies nie.

IRS Vorm 1065

Wanneer die LLC verskeie lede het en as 'n vennootskap belas word, word vorm 1065 gebruik. Daarbenewens word elke lid se winste in Bylae K-1 gelys. Die individuele lede liasseer dan daardie verdienste in hul persoonlike inkomstebelastingopgawes onder Bylae E.

IRS Vorm 8832

Wanneer 'n LLC as 'n korporasie belas word, sal jy vorm 8832 gebruik. Hierdie tipe liassering is oor die algemeen die mees komplekse van al die opsies en sal dikwels die hulp van 'n belastingkundige benodig.

Belasting van 'n LLC as 'n korporasie word oor die algemeen oorweeg wanneer die eienaars beplan om 'n groot hoeveelheid van die verdienste binne die besigheid te laat in plaas daarvan om dit as 'n salaris te neem.

Nog 'n rede is dat die besigheidsinkomste wat van die LLC geneem word, baie groter sal wees as wat gewoonlik as 'n salaris beskou word. In hierdie geval kan dit voordelig wees vanuit 'n persoonlike federale inkomstebelastingperspektief om die LLC-lêer as 'n korporasie te hê.

Die indiening van 'n uitbreiding op LLC-belasting

Om 'n besigheid te bedryf kan vol verrassings en onverwagte uitdagings wees. Verskeie kwessies kan ontstaan ​​wat kan verhoed dat jy jou jaarlikse belastingopgawe betyds kan indien.

Wanneer dit gebeur, kom jy in aanmerking om 'n belastinguitbreiding in te dien. Dit is gratis om in te dien en sal jou sperdatum met 6 maande uitstel.

Om te liasseer, gebruik die IRS Vorm 7004 wat op die IRS-webwerf gevind kan word.

Dit is baie belangrik om te onthou dat dit net 'n indieningsverlenging is en nie 'n verlenging van die betalingsperdatum nie. Enige geld wat verskuldig is, word steeds teen die oorspronklike sperdatum verskuldig. As jy dus ná daardie datum betaal, kan rente by die totaal gevoeg word.

Wat gebeur as u nie u LLC-belasting betaal nie

Om nie u LLC-belasting te betaal nie, kan vinnig veroorsaak dat die bedrag geld wat u aan ballon verskuldig is, weens rente en boetes. Dit kan betreklik vinnig sneeubal en kan sakebedrywighede in die gedrang bring.

Wanneer jy aanvanklik jou belastingsperdatum mis, sal die IRS bepaal wat hulle aanvaar jy skuld. Rente en boetes sal op hierdie bedrag begin oploop.

Die IRS sal begin met 'n 5% per maand boete op die bedrag verskuldig of na raming verskuldig. Daar is 'n bykomende .5% per maand wat dan by die totaal gevoeg word.

Behalwe net die ekstra geld wat geskuld sal word, kan daar ander bykomende laste op die besigheid geplaas word aangesien hulle verskeie dokumentasie moet voorlê om enige vrae rakende die nie-nakoming te beantwoord. Dit kan ook 'n las op sakebedrywighede begin plaas.

As die gemiste betalings voortduur, kan die IRS ook begin om retensieregte op sekere eiendomme te plaas en beslag te lê op verskeie bates om die bedrae terug te betaal.

In sommige gevalle kan kriminele klagte ook aanhangig gemaak word teen diegene wat versuim om LLC-belasting te betaal.

Oor die algemeen is om nie belasting te betaal nie 'n baie ernstige kwessie wat kan lei tot komplekse regskwessies wat vermy moet word.

Hoe om op hoogte te bly van u LLC-belasting

Om 'n besigheid te bestuur kan jou redelik besig hou, om tred te hou met belasting en spertye kan daarby bydra. As jy op soek is na 'n eenvoudige oplossing vir boekhouding en jou belasting in te dien, ons kan help! Ons professionele persone kan jou help om deur belastingseisoen te navigeer en jou rekeningkunde op datum te hou met ons boekhoudiens.

Vrae & Antwoorde

Dien LLC's belastingopgawes in?

Ja. LLC's moet belastingopgawes indien en hulle sal 'n spesifieke sperdatum hê vir die indiening van daardie opgawes gebaseer op hul struktuur en of hulle 'n kalenderjaar of 'n fiskale jaar gebruik of nie.

Wanneer is LLC-belastingopgawes betaalbaar?

LLC belastingopgawes is gewoonlik betaalbaar op die 15de dag van die derde of vierde maand nadat hul kalender of fiskale jaar geëindig het. Die verskillende strukture moontlik met 'n LLC is wat die presiese datum bepaal.

Watter belastingopgawes dien 'n LLC in?

'N LLC sal óf 'n 1040-vorm, 'n 1065-vorm of 'n 8832-vorm gebruik, afhangende van of dit 'n eenmansaak, 'n vennootskap of 'n korporasie is.

Hoe om 'n LLC-belastingopgawe voor te berei?

Om te begin, sal dit afhang van die struktuur van die LLC, sodat u die regte vorm om te gebruik en die sperdatum wat benodig word, kan bepaal. Van daar af kan jy die instruksies volg wat die IRS by die vorm insluit of die hulp van 'n belastingkundige kontak vir hulp.