Belastingaftrekkings vir die begin van 'n besigheid

Daar kan baie voordele wees om na jou finansies om te sien en presies te weet hoe belastingaftrekkings werk. Of dit nou is om opbrengste te maksimeer, jou persoonlike bates te beskerm, of om aan regulasies te voldoen om jou besigheid glad aan die gang te hou, jou ywer betaal op die ou end altyd vrugte af.

Maar hoe onderskei 'n mens hul uitgawes vir belastingaftrekkings om 'n besigheid te begin? Lees verder om die noodsaaklikhede te leer van wat jy van jou belasting kan en nie kan aftrek nie en hoe om jou belastingafskrywings vir jou belastingopgawe te eis. 

Toelaatbare belastingaftrekkings vir die begin van 'n besigheid

Een van die moeilikste dinge met die bestuur van 'n besigheid is rekordhouding, en dit kan 'n groot moeite wees om tred te hou met hierdie verslae, veral as jy nie seker is wat as aftrekbaar kwalifiseer nie. Hieronder vind u 'n lys van toelaatbare belastingaftrekkings vir u beginonderneming.

1. Die skep van die besigheid

Wanneer jy jou besigheid op die been bring, kan jy sekere aanvanklike koste eis wat as belastingaftrekkings geëis kan word. Dit sluit in uitgawes vir marknavorsing, die ontleding van die potensiaal van 'n besigheidsidee en die ondersoek van potensiële markte. Regskoste vir die oprigting van 'n besigheid, bv. vir die opstel Artikels van organisasie of die stigting van 'n maatskappy, is ook aftrekbaar. 

2. Begin die besigheid

Uitgawes wat tydens die aanvangsfase van jou besigheid aangegaan word, is belastingaftrekbaar. Dit sluit in advertensie- en promosiekoste vir opening, aanvanklike voorraadaankope, huur en opleiding van werknemers, en uitgawes vir die verkryging van verskaffers of verskaffers. Hou akkurate rekords van hierdie uitgawes aangesien dit die basis vorm van jou besigheidsbedrywighede en noodsaaklik is vir belastingaftrekkings.

3. Besigheidsorganisasie Koste

Dit sluit in die koste van die vorming van 'n regsentiteit, soos 'n korporasie of LLC. Uitgawes vir organisatoriese vergaderings, staatsinlywingsfooie en die koste van regsdienste in die opstel van die besigheidstruktuur is aftrekbaar. Hierdie koste moet egter voor die einde van die eerste belastingjaar aangegaan word en kan tot 'n sekere perk afgetrek word, alhoewel enige bedrag wat dit oorskry, kan geamortiseer oor etlike jare.

4. Kantooruitgawes

Kantoorkoste is aftrekbaar vir nuwe besighede. Dit sluit in huur vir kantoorspasie, nutsdienste, kantoorbenodigdhede en toerusting soos rekenaars en drukkers. As u 'n tuiskantoor het wat aan die IRS-kriteria voldoen, kan 'n gedeelte van u huisuitgawes, soos verbandrente of huur, nutsdienste en versekering, ook aftrekbaar wees. Dit is belangrik dat jy 'n duidelike onderskeid tref tussen persoonlike en besigheidsgebruik om hierdie aftrekkings korrek te eis.

5. Reis- en Voertuiguitgawes

Vir sakereise is uitgawes soos vliegkaartjies, hotelverblyf, etes en vervoer belastingaftrekbaar. Wanneer u 'n voertuig vir besigheid gebruik, kan u kies tussen die aftrekking van die werklike uitgawes (soos gas, onderhoud en versekering) of die gebruik van die standaard kilometers wat deur die IRS bepaal word. Om voertuiguitgawes te eis, moet jy 'n gedetailleerde log van besigheidsverwante reise hou, insluitend datums, kilometers en doeleindes van die reise.

6. Werknemersbetaling

Salarisse, lone, bonusse of kommissies wat aan werknemers betaal word, is aftrekbare besigheidsuitgawes. Dit sluit ook bydraes tot pensioenplanne en ander voordele vir jou werknemers in. Betalings aan alleeneienaars, vennote en LLC-lede word egter nie as lone beskou nie en is dus nie aftrekbaar in hierdie kategorie nie.

7. Tegnologie en sagteware

Uitgawes vir tegnologie en sagteware wat direk vir jou sakebedrywighede gebruik word, is ook aftrekbaar. Dit sluit die koste van die aankoop of lisensiëring van sagteware, kuberveiligheidsmaatreëls en aanlyndiensintekeninge in. Hierdie uitgawes kan dikwels afgetrek word in die jaar wat hulle aangegaan word, afhangende van die koste en tipe sagteware of tegnologie.

Vir meer potensiële afskrywings vir jou besigheid, kyk na ons artikel oor 30 Kreatiewe belastingaftrekkings wat jy moet weet.

Aanvangskoste wat jy nie as belastingaftrekkings kan eis nie

Om te verstaan ​​waarop jy kan spaar, is van kardinale belang, maar dit is ewe belangrik om te weet wat jy nie as belastingaftrekkings kan eis nie. En om bewus te wees van nie-aftrekbare uitgawes is belangrik, aangesien 'n poging om dit te eis kan lei tot boetes en potensieel ernstige gevolge vir die manipulering van die belastingstelsel.

1. Persoonlike lewenskoste

Persoonlike lewenskoste is nie aftrekbaar as besigheidsuitgawes nie. Dit sluit kostes soos huishuur of verband, persoonlike voertuiguitgawes en nie-besigheidsmaaltye in. Selfs al werk jy van die huis af, kan slegs 'n gedeelte van jou huisuitgawes wat uitsluitlik vir besigheidsdoeleindes gebruik word, afgetrek word. 

2. Kapitaaluitgawes

Kapitaaluitgawes, soos die aankoop van eiendom, geboue of groot toerusting, is nie aftrekbaar as besigheidsuitgawes nie. In plaas daarvan word dit gekapitaliseer en gedepresieer oor hul nuttige lewensduur. Alhoewel dit 'n beduidende belegging in jou besigheid verteenwoordig, word hul aftrekking oor verskeie jare versprei eerder as om in die jaar van aankoop geëis te word.

3. Staatsboetes en -boetes

Boetes en boetes wat jy aan die regering betaal vir die oortreding van die wet is nie aftrekbaar nie. Dit sluit dinge soos verkeerskaartjies, belastingboetes en ander boetes in. As 'n beleid laat die IRS nie besighede toe om hierdie uitgawes af te trek nie, want dit word beskou as 'n gevolg van die oortreding van wetlike verpligtinge.

4. Politieke Bydraes

Bydraes tot politieke partye, veldtogte of kandidate is nie aftrekbaar as besigheidsuitgawes nie. Dit geld vir beide direkte kontantbydraes en die waarde van promosie-aktiwiteite of advertensies ter ondersteuning van politieke sake. Die IRS sluit politieke bydraes uitdruklik uit as wettige besigheidsuitgawes.

5. Vermaaklikheidsuitgawes

Terwyl etes onder sekere omstandighede gedeeltelik aftrekbaar kan wees, algemene onthaaluitgawes is nie meer aftrekbaar nie. Dit sluit kostes in vir aktiwiteite soos om kliënte na sportgeleenthede, teaterkaartjies of gholfuitstappies te neem. Die IRS het die aftrekking vir die meeste vermaaklikheidsuitgawes in onlangse belastingwetsveranderinge uitgeskakel, en beklemtoon dat slegs direk besigheidsverwante maaltye oorweeg kan word.

6. Klere- en versorgingskoste

Alledaagse klere- en versorgingskoste, selfs al word dit vir jou besigheid vereis, is oor die algemeen nie aftrekbaar nie. Dit sluit besigheidspakke, haarsny en grimeringkoste in. Tensy die klere 'n uniform of gespesialiseerde beskermende uitrusting is wat nie geskik is vir alledaagse drag nie, word dit as 'n persoonlike uitgawe beskou en is dit nie aftrekbaar nie.

Wanneer om belastingaftrekkings te eis vir die begin van 'n besigheid?

Die optimale tyd om hierdie aftrekkings te eis, hang af van wanneer jou besigheid amptelik met bedrywighede begin. Volgens IRS-riglyne word 'n besigheid as aktief beskou wanneer dit ten volle operasioneel is en gereed is om sy beoogde handel of besigheid voort te sit.

Sodra jou besigheid aktief word, kom jy in aanmerking om die aanvangsaftrekking te eis. In die eerste jaar moet hierdie aftrekkings op jou besigheidsbelastingvorm gerapporteer word. In die daaropvolgende jare, as u verkies het om die aanvangskoste af te skryf, moet u Vorm 4562 gebruik om die geamortiseerde aftrekking te eis.

Dit is belangrik om die finansiële toestand van jou besigheid in ag te neem wanneer jy besluit wanneer om hierdie aftrekkings te eis. As jou besigheid waarskynlik 'n verlies in die aanvanklike jare sal rapporteer, kan dit meer voordelig wees om die aftrekkings oor 'n paar jaar te amortiseer. Hierdie strategie kan help om toekomstige winste te verreken en sodoende belasbare inkomste oor tyd te verminder. 

Hou in gedagte dat sodra 'n waardeverminderingskedule gekies is, dit nie verander kan word nie, daarom is dit raadsaam om 'n belastingadviseur te raadpleeg voordat u hierdie besluit neem.

Hoe om afskrywings te eis vir die begin van 'n besigheid op jou belastingopgawe?

Noudat jy 'n beter idee het van hoe belastingaftrekkings werk, kom ons gaan oor hoe om te eis belastingafskrywings vir jou belastingopgawe. Dit kan aanvanklik skrikwekkend lyk, maar met 'n duidelike, stap-vir-stap proses word dit baie meer hanteerbaar. Hier is hoe om dit te doen:

1. Bepaal kwalifiserende uitgawes: Voordat jy jou belastingopgawe indien, moet jy ’n lys van al jou aanvangskostes saamstel. Toelaatbare uitgawes sluit in, byvoorbeeld, marknavorsing, reiskoste verbonde aan die begin van jou besigheid, advertensies, regskoste en enige ander koste wat aangegaan word voordat die besigheid geloods word.

2. Organiseer jou dokumentasie: Hou gedetailleerde rekords van alle uitgawes, insluitend kwitansies, rekeninge en bankstate. Hierdie dokumentasie is van kardinale belang vir die stawing van jou eise as die IRS bewys vereis.

3. Vul die korrekte belastingvorms in: Gebruik die toepaslike vorm, afhangende van jou besigheidstruktuur. Eenmansake en enkellid LLCs gebruik Skedule C aangeheg aan hul persoonlike belastingopgawes. Vennootskappe en S-korporasies gebruik Vorm 1065 or 1120-S, onderskeidelik. Onthou om die aftrekking aan te meld Vorm 4562 as jy kies om te amortiseer.

4. Eis die aftrekking in die regte belastingjaar: Jy kan die aanvangskoste-aftrekking eis in die jaar wat jou besigheid aktief word. As jy byvoorbeeld in 2023 uitgawes begin aangaan het, maar eers in 2024 begin werk het, sou jy hierdie aftrekkings op jou 2024-belastingopgawe eis.

5. Raadpleeg 'n belastingkundige: Veral vir komplekse situasies of aansienlike uitgawes, oorweeg om met 'n belastingkundige te konsulteer. Hulle kan advies gee wat pasgemaak is vir jou spesifieke situasie en help verseker dat jy jou belastingvoordele maksimeer terwyl jy aan die vereistes voldoen.

Sleutel wegneemetes vir jou besigheidsbelastingstrategie

Besigheidsuitgawes kan vinnig optel. En as 'n nuwe besigheid is die laaste ding wat jy wil doen, om jou finansies af te skeep. As jy weet wat jy van belasting kan aftrek, en as jy seker maak dat jou belastingopgawe behoorlik ingedien word, kan jy baie van jou besigheidsuitgawes terugeis.

As dit kom by die maksimalisering van opbrengste en 'n georganiseerde rekord van jou finansies, is doola jou ideale oplossing. By doola verstaan ​​ons hoe tydrowend en verwarrend dit kan wees. Dus, as jy op soek is na 'n eenstop-winkel oplossing vir jou boekhouding behoeftes, kyk na ons maklik om te gebruik boekhou sagteware. 

Dit kan verskeie bankrekeninge koppel om alle transaksies te bestuur, jou gereeld op hoogte te stel van enige sperdatums en al jou rekords op een plek te hou. Moenie dat belastingaftrekkings en regskundigheid jou keer om 'n florerende besigheid te bedryf nie. Reik vandag nog uit en begin binne minder as 10 minute!

Vrae & Antwoorde

Is besigheidsversekeringspremies belastingaftrekbaar?

Ja, besigheidsversekeringspremies is belastingaftrekbaar. Dit word as noodsaaklike besigheidsuitgawes beskou aangesien dit jou besigheid teen verskeie risiko's beskerm, en sodoende vir aftrekkings kwalifiseer.

Kan ek die koste van die huur van werknemers vir my aanvang aftrek?

Absoluut! Die koste verbonde aan die huur van werknemers, insluitend lone, voordele en opleidingsuitgawes, is aftrekbaar. Dit word beskou as gewone en noodsaaklike uitgawes vir die bestuur van 'n besigheid.

Is uitgawes vir voorraad en grondstowwe belasting aftrekbaar vir 'n beginneronderneming?

Ja, die koste van voorraad en grondstowwe is aftrekbaar. Hoe dit egter afgetrek word, hang af van jou rekeningkundige metode: óf as koste van goedere wat onder aanwasberekening verkoop word óf as uitgawes wanneer dit onder kontantrekeningkunde verkoop word.

Kan ek die koste van sake-etes en vermaak aftrek?

Die koste van besigheidsmaaltye is gedeeltelik aftrekbaar (gewoonlik 50%), mits dit nie oordadig is nie en 'n duidelike besigheidsdoel het. Onder huidige belastingwette is die meeste vermaaklikheidsuitgawes egter nie meer aftrekbaar nie.

Is uitgawes vir besigheidsverwante subskripsies en lidmaatskap belasting aftrekbaar?

Ja, uitgawes vir besigheidsverwante intekeninge en lidmaatskap is belastingaftrekbaar. Dit sluit bedryfspesifieke publikasies, sagteware-intekeninge en lidmaatskap van professionele organisasies in, aangesien dit nodig geag word om ingelig en verbind te bly in jou veld.

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.

Het vrae oor
vorming, bankwese en belasting?

Beplan vandag 'n GRATIS konsultasie met 'n Amerikaanse CPA 📞