Belastingaftrekkings vir herverkopers: Spaar tyd en geld

In die wêreld van e-handel staan ​​herverkopers aan die voorpunt van 'n vinnig groeiende bedryf. Met 'n menigte van belastingaftrekkings beskikbaar in 2024 het vaardige herverkopers 'n ongekende geleentheid om aansienlike tyd en geld te bespaar. Hierdie aftrekkings, wat wissel van tuiskantooruitgawes tot voorraadberging, verminder nie net belasbare inkomste nie, maar verbeter ook algehele winsgewendheid. Lees verder om te ontdek watter belastingaftrekkings vir herverkopers vir jou beskikbaar is en hoe om dit te eis. 

Wie kan herverkoperbelastingaftrekkings eis?

Individue of entiteite wat betrokke is by herverkoop as deel van hul besigheidsaktiwiteite kan herverkoperbelastingaftrekkings eis. Hierdie aftrekkings is van toepassing op verskeie uitgawes wat aangegaan word in die loop van 'n herverkoopbesigheid. Die geskiktheid om hierdie aftrekkings te eis, hang daarvan af of die aktiwiteit as 'n besigheid eerder as 'n stokperdjie uitgevoer word. Faktore soos winsgewendheid, kundigheid en tyd wat aan die aktiwiteit bestee word, word oorweeg om te bepaal of die IRS beskou die aktiwiteit as 'n besigheid.

Vir diegene wat 'n herverkoopbesigheid bedryf, moet verskeie belastingimplikasies oorweeg word. Netto wins uit herverkoop (bruto wins minus uitgawes) is onderhewig aan federale, staats- en plaaslike inkomstebelasting. Hierdie vereiste om inkomste aan te meld en belasting te betaal, geld selfs al word 'n 1099 of ander belastingdokument nie van die mark ontvang nie (bv. Amazon, PayPal, eBay).

Aftrekbare besigheidsuitgawes sluit verskeie federale, staats-, plaaslike en buitelandse belastings in wat direk aan die handel of besigheid toegeskryf kan word. Dit is egter belangrik om daarop te let dat jy nie kan aftrek nie federale inkomstebelasting, boedel- en geskenkbelasting, of staatserfenis-, nalatenskap- en erfopvolgingsbelasting. Oor die algemeen kan belasting slegs afgetrek word in die jaar wat dit betaal word, ongeag of 'n kontantmetode of 'n aanwasmetode van rekeningkunde gebruik word.

Algemene belastingaftrekkings vir herverkopers

Herverkopers het 'n reeks belastingaftrekkings tot hul beskikking, wat hul belasbare inkomste aansienlik kan verminder en hul algehele winsgewendheid kan verbeter. Hier is 'n paar algemene belastingaftrekkings vir herverkopers, elk met 'n verduideliking van hoe hulle werk.

Koste van goedere verkoop (COGS)

Hierdie aftrekking laat herverkopers toe om die af te trek direkte uitgawes verbonde aan die aankoop van voorraad of produkte vir herverkoop, insluitend die groothandelprys, versendingskoste en ander verwante koste. Behoorlike opsporing en dokumentasie van COGS is van kardinale belang om belasbare inkomste akkuraat te bepaal.

Versending en verpakkingskoste

Herverkopers kan aftrekkings eis vir uitgawes wat verband hou met versending en verpakking van produkte. Dit sluit kostes vir versendingsdienste, bokse, borrelplastiek, kleefband en ander verpakkingsmateriaal in.

Besigheidsreis- en voertuiguitgawes

Reisuitgawes vir besigheidsdoeleindes, soos uitstappies na poskantore of spaarsaamheidswinkels, is aftrekbaar. As 'n voertuig vir die herverkoopbesigheid gebruik word, kan uitgawes soos gas, onderhoud, herstelwerk en versekering ook afgetrek word.

professionele Dienste

Fooie betaal vir professionele dienste soos rekenmeesters, prokureurs of belastingkonsultante is ten volle aftrekbaar as gewone besigheidsuitgawes.

Adverteer en Bemarking

Uitgawes wat aangegaan word om die herverkoopbesigheid te bevorder, insluitend aanlynadvertensies, gedrukte materiaal, besigheidskaartjies, webwerf-ontwikkeling en sosiale media bemarkingsplatformfooie, is tipies aftrekbaar.

Besigheidsversekering

Premies betaal vir besigheidsverwante versekering, insluitend algemene aanspreeklikheid, produkaanspreeklikheid en professionele aanspreeklikheidsversekering, is aftrekbaar.

Sagteware en intekeninge

Uitgawes vir sagteware, intekeninge of aanlyndienste wat direk vir die besigheid gebruik word, soos voorraadbestuursagteware of e-handelsplatformfooie, is aftrekbaar.

Kantoorbenodigdhede en -toerusting

Aankope van kantoorbenodigdhede en toerusting, insluitend papier, inkpatrone, posgeld, rekenaars, drukkers en verpakkingsmasjinerie, is aftrekbaar. Hierdie uitgawes kan óf onmiddellik óf deur waardevermindering oor tyd afgetrek word.

Home Office Aftrekking

As 'n herverkoper van 'n toegewyde spasie in hul huis werk, kan hulle in aanmerking kom vir die tuiskantoor-aftrekking, wat hulle toelaat om 'n gedeelte van hul behuisingsuitgawes af te skryf gebaseer op die persentasie van die huis wat uitsluitlik vir besigheid gebruik word.

Reis en Etes

Uitgawes vir die bywoning van handelskoue, konferensies of reis vir die verkryging van voorraad is aftrekbaar. Dit sluit vliegkaartjies, verblyf, etes en ander verwante kostes in.

Uitgawes wat herverkopers nie as belastingaftrekkings kan eis nie

Terwyl herverkopers verskeie uitgawes as belastingaftrekkings kan eis om hul belasbare inkomste te verminder, is daar sekere uitgawes wat nie geëis kan word nie. Om hierdie beperkings te verstaan, is noodsaaklik vir herverkopers om nakoming van belastingwette te verseker en potensiële probleme met die IRS te vermy. 

  • Persoonlike uitgawes: Uitgawes wat persoonlik van aard is en nie direk met die besigheid verband hou nie, kan nie geëis word nie. Dit sluit persoonlike lewens- of gesinsuitgawes in.
  • Kapitale uitgawes: Koste vir die verkryging of verbetering van 'n permanente struktuur of bate wat waarde toevoeg tot die besigheid met verloop van tyd is tipies nie aftrekbaar as onmiddellike besigheidsuitgawes nie. In plaas daarvan word hierdie koste gekapitaliseer en mettertyd gedepresieer.
  • Federale inkomstebelasting: Federale inkomstebelasting betaal is nie aftrekbaar as 'n besigheidskoste nie.
  • Boedel- en geskenkbelasting: Belasting wat verband hou met boedels en geskenke kan nie as aftrekkings vir besigheidsdoeleindes geëis word nie.
  • Staatserfenis-, nalatenskap- en erfopvolgingsbelasting: Hierdie tipe staatsbelasting is nie aftrekbaar as besigheidsuitgawes nie.
  • Boetes en strawwe: Boetes en boetes wat aan die regering betaal word vir oortredings van enige wet is nie aftrekbaar nie.
  • Politieke bydraes: Bydraes of skenkings gemaak aan politieke partye, politieke veldtogte, of kandidate vir openbare amp is nie aftrekbaar as besigheidsuitgawes nie.
  • Vermaaklikheidsuitgawes: Uitgawes vir vermaak, vermaak of ontspanning wat nie direk verband hou met die aktiewe optrede van 'n ambag of besigheid is nie aftrekbaar nie.
  • Persoonlike Regsuitgawes: Regskoste en uitgawes aangegaan vir persoonlike aangeleenthede, wat nie direk verband hou met die bedryf van die besigheid nie, kan nie as aftrekkings geëis word nie.
  • Liefdadigheidsbydraes as alleeneienaar: Terwyl korporasies liefdadigheidsbydraes kan aftrek, moet alleeneienaars, vennote in 'n vennootskap of S-korporasie aandeelhouers enige liefdadigheidsbydraes op hul persoonlike belastingopgawes eis, nie op die besigheidsopgawe nie.

Hoe om voor te berei vir belastingindiening en belastingaftrekkings vir herverkopers te monitor?

Die implementering van effektiewe strategieë en praktyke kan die belastingvoorbereidingsproses stroomlyn en herverkopers help om die beskikbare aftrekkings ten volle te benut. Hier is 'n paar wenke vir herverkopers om voor te berei vir belastingindiening en hul belastingaftrekkings te monitor:

  1. Handhaaf akkurate rekords: Hou gedetailleerde rekords van alle besigheidstransaksies, insluitend inkomste, uitgawes, kwitansies en fakture. Dit sal die proses van identifisering van aftrekbare uitgawes vereenvoudig en die nodige dokumentasie verskaf in die geval van 'n oudit.
  1. Aparte besigheids- en persoonlike finansies: Gebruik aparte bankrekeninge en kredietkaarte vir besigheids- en persoonlike transaksies. Hierdie skeiding maak dit makliker om besigheidsuitgawes en inkomste na te spoor en verseker dat persoonlike uitgawes nie verkeerdelik as besigheidsaftrekkings geëis word nie.
  1. Bly op hoogte van belastingwette: Bly op hoogte van belastingwette en -regulasies, veral dié wat betrekking het op die herverkoop van besighede. Belastingwette kan jaarliks ​​verander, en om ingelig te wees, help om nuwe aftrekkings of veranderings aan bestaande te identifiseer.
  1. Gebruik rekeningkundige sagteware: Oorweeg dit om rekeningkundige sagteware te gebruik wat ontwerp is vir klein besighede of herverkopers. Hierdie instrumente kan help om inkomste en uitgawes op te spoor, transaksies te kategoriseer en verslae te verskaf wat nuttig is tydens belastingvoorbereiding.
  1. Kategoriseer uitgawes behoorlik: Kategoriseer elke uitgawe behoorlik om te verseker dat dit ooreenstem met die IRS-riglyne vir aftrekkings. Hierdie praktyk help om aftrekkings akkuraat te bereken en foute in belastingaanvrae te vermy.
  1. Raadpleeg 'n belastingkundige: Werk saam met 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester (CPA) of belastingadviseur wat ondervinding het met die herverkoop van besighede. Hulle kan advies gee oor belastingbeplanning, help om alle toepaslike aftrekkings te identifiseer en help met komplekse belastingsituasies.
  1. Beplan vir beraamde belasting: As jy verwag om $1,000 XNUMX of meer aan belasting te skuld, maak beraamde belastingbetalings deur die jaar. Hierdie benadering kan help om onderbetalingsboetes te vermy en kontantvloei meer effektief te bestuur.
  1. Hersien finansiële state gereeld: Gaan jou wins- en verliesstate en balansstaat gereeld na. Gereelde finansiële resensies help om besigheidsprestasie te monitor en verseker dat alle aftrekbare uitgawes nagespoor word.
  1. Bly georganiseerd deur die jaar: Moenie wag tot belastingseisoen om jou finansiële rekords te organiseer nie. Deur jou finansiële inligting deur die jaar te organiseer en in stand te hou, kan die stres en werklading gedurende belastingseisoen aansienlik verminder.
  1. Verstaan ​​tuiskantoor-aftrekkings: As jy 'n deel van jou huis uitsluitlik vir besigheid gebruik, verstaan ​​die vereistes en berekeninge vir die tuiskantoor-aftrekking. Hierdie aftrekking kan waardevol wees vir herverkopers wat van die huis af werk.

Hoe om afskrywings as 'n herverkoper op u belastingopgawe te eis?

Om belastingafskrywings as 'n herverkoper op jou belastingopgawe te eis, behels 'n reeks stappe om te verseker dat alle kwalifiserende uitgawes akkuraat gerapporteer en afgetrek word. Om hierdie proses te verstaan ​​is van kardinale belang vir die maksimalisering van belastingvoordele en die handhawing van voldoening aan belastingwette. Hier is 'n gids oor hoe om belastingafskrywings as 'n herverkoper te eis:

Versamel finansiële rekords

Versamel alle relevante finansiële dokumente, insluitend kwitansies, fakture, bankstate en kredietkaartstate wat jou inkomste en uitgawes deur die belastingjaar uiteensit. Gebruik van 'n aanlyn boekhou diens help om die vervelige proses van bestuur en organisering van u finansiële rekords te stroomlyn. Dit spaar nie net tyd nie, maar bied ook 'n duidelike en georganiseerde finansiële momentopname, noodsaaklik vir die neem van ingeligte besigheidsbesluite en die versekering van voldoening aan belastingregulasies.

Kategoriseer uitgawes

Organiseer jou uitgawes in kategorieë wat ooreenstem met die IRS-riglyne vir belastingaftrekkings. Algemene kategorieë sluit in koste van goedere verkoop, advertensies, reis, kantoorbenodigdhede en tuiskantooruitgawes.

Gebruik die Korrekte Belastingvorms

Afhangende van jou besigheidstruktuur (eenmansaak, vennootskap, LLC, ens.), gebruik die toepaslike belastingvorms. Vir eenmansake en enkel-lid LLC's word Skedule C (Vorm 1040) algemeen gebruik om besigheidsinkomste en uitgawes aan te meld.

Bereken aftrekbare uitgawes

Tel die totale bedrag wat in elke uitgawekategorie bestee is, by. Maak seker dat jy slegs besigheidsverwante uitgawes insluit en enige persoonlike uitgawes uitsluit.

Vul skedule C in

Voltooi Bylae C deur jou totale inkomste en aftrekbare uitgawes in die onderskeie afdelings in te voer. Die vorm bereken jou netto wins of verlies, wat dan op jou Vorm 1040 gerapporteer word.

Oorweeg spesiale aftrekkings

Wees bewus van spesifieke aftrekkings soos die tuiskantoor-aftrekking. As dit in aanmerking kom, bereken hierdie aftrekking deur óf die vereenvoudigde metode (standaardaftrekking gebaseer op vierkante beeldmateriaal) óf die gewone metode (gebaseer op werklike uitgawes) te gebruik.

Rapporteer inkomste akkuraat

Rapporteer alle besigheidsinkomste, insluitend verkope en enige ander inkomstestrome. Maak seker dat jou gerapporteerde inkomste ooreenstem met enige 1099-vorms wat jy dalk van betalingsverwerkers of markplekke ontvang het.

Hersien vir akkuraatheid

Kontroleer jou berekeninge en inskrywings vir akkuraatheid. Maak seker dat u dokumentasie het om elke aftrekking te ondersteun in die geval van 'n IRS-oudit.

Raadpleeg 'n belastingkundige

Oorweeg om met 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester (CPA) of belastingadviseur te konsulteer, veral as jy komplekse belastingsituasies het of leiding oor spesifieke aftrekkings benodig.

Dien jou belastingopgawe in

Sodra u belastingopgawe voltooi en hersien is, moet u dit by die IRS indien teen die sperdatum vir die indiening van belasting. Jy kan elektronies indien met behulp van IRS e-lêer of 'n papieropgawe pos.

Ontsluit belastingbesparing met slim aftrekkings

Vir sake-eienaars, veral herverkopers, is die eis van kwalifiserende belastingaftrekkings 'n sleutelstrategie om belastingaanspreeklikheid te verlaag en algehele winsgewendheid te verbeter. Om hierdie aftrekkings effektief te bestuur en op te eis, vereis deeglike rekordhouding, 'n begrip van belastingwette, en dikwels die bystand van professionele gereedskap en dienste.

Een so 'n instrument wat geweldig nuttig kan wees, is doola, wat gespesialiseerde boekhoudienste bied wat aangepas is vir klein besighede en entrepreneurs. Deur doola te gebruik, kan sake-eienaars hul finansiële opsporing vaartbelyn maak, akkurate kategorisering van uitgawes verseker en omvattende rekords byhou wat noodsaaklik is vir belastingdoeleindes.

Vrae & Antwoorde

Is daar beperkings op hoeveel ek vir sekere uitgawes as 'n herverkoper kan aftrek?

Ja, daar is perke op sekere aftrekkings vir herverkopers. Byvoorbeeld, die tuiskantoor-aftrekking word beperk deur die verhouding van jou huis wat vir besigheid gebruik word, en aftrekkings vir etes en vermaak word tipies beperk tot 50% van die koste. Dit is belangrik om hierdie limiete te verstaan ​​om jou aftrekkings akkuraat te bereken.

Watter rekords moet ek hou om my herverkoperbelastingaftrekkings te ondersteun?

Om jou herverkoperbelastingaftrekkings te ondersteun, hou gedetailleerde rekords van alle besigheidstransaksies. Dit sluit kwitansies, fakture, bank- en kredietkaartstate, kilometerslogboeke vir sakereise en dokumentasie vir tuiskantoorgebruik in. Om akkurate rekords te hou is noodsaaklik vir die stawing van aftrekkings in die geval van 'n IRS-oudit.

Hoe beïnvloed belastingaftrekkings my algehele belasting wat as 'n herverkoper verskuldig is?

Belastingaftrekkings verminder jou belasbare inkomste as 'n herverkoper, wat op sy beurt jou algehele belasting verskuldig kan verlaag. Deur wettige besigheidsuitgawes as aftrekkings te eis, verminder jy jou netto inkomste, wat lei tot 'n potensieel laer belastingrekening. Hoe meer aftrekkings jy akkuraat kan eis, hoe groter is die impak op die vermindering van jou belastingaanspreeklikheid.

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.

Het vrae oor
vorming, bankwese en belasting?

Beplan vandag 'n GRATIS konsultasie met 'n Amerikaanse CPA 📞