lei

Taal:

Maksimeer jou winste: belastingaftrekkings vir konsultante

Deur Alison K Plaut

Gepubliseer op 12 Feb 2024 5 min gelees

As jy as 'n konsultant werk - of dit nou 'n finansiële konsultant, gesondheidskonsultant, menslikehulpbronkonsultant of enige ander area is - is jy waarskynlik 'n onafhanklike kontrakteur of selfstandige. In daardie geval het jy nie 'n werkgewer wat jou werksuitgawes vergoed nie. Dit beteken jy sal besigheidsverwante koste as konsultantbelastingaftrekkings kan eis wat jou belasbare inkomste moontlik kan verlaag. 

Lees verder om belastingaftrekkings vir konsultante te verstaan ​​om voordeel te trek uit die belastingtoegewings waarvoor u vanjaar in aanmerking kom. 

Wie kan konsultantbelastingaftrekkings eis?

Vryskutters, onafhanklike kontrakteurs, selfstandige individue en sake-eienaars kom almal in aanmerking vir besigheidskoste-aftrekkings. As jy as 'n konsultant as 'n voltydse werknemer vir 'n maatskappy werk en 'n W-2 ontvang, sal jy gewoonlik nie in aanmerking kom om besigheidsbelastingaftrekkings te eis nie. 

Die meeste konsultante is egter selfstandige of werk as kontrakteurs wat daarby kan baat kreatiewe belastingaftrekkings. Daarbenewens is daar LLC belastingvoordele jy kan voordeel trek as 'n kleinsake-eienaar.  

Algemene belastingaftrekkings vir konsultante

As jy is besigheidsbelasting vir die eerste keer voorberei, begrip belastingafskrywings vir selfstandiges of kleinsake-eienaars kan help om tyd te bespaar en jou swaarverdiende inkomste te beskerm. Lees verder vir moontlike besigheidskoste aftrekkings as 'n konsultant.  

Besigheid begin Koste

Jy kan die aanvangskoste aftrek as jy jou konsultantbesigheid gedurende die belastingjaar geloods het. As jy 'n LLC-vormingsdiens gebruik, is dit ook 'n aftrekbare besigheidskoste. Boonop kwalifiseer 'n geregistreerde agentdiens, regsadvies en enige ander professionele fooie om u besigheid te begin as nodige besigheidsuitgawes om die besigheid te begin. 

Kantoorkoste

As jy ’n kantoor vir jou konsultantbesigheid in stand hou en huur betaal vir die spasie wat nie in jou huis is nie, kan jy die bedrag wat as huur betaal is, aftrek. Daarbenewens kan u die koste van groot kantoormeubels of -toerusting, soos 'n lessenaar, stoel, rekenaar, drukker of telefoon vir die konsultantbesigheid aftrek op 'n waardevermindering basis. 

Onderwys en Sertifisering

Opvoedkundige uitgawes wat verband hou met jou konsultasiebesigheid kan aftrekbaar wees. Hierdie uitgawes kan jouself of jou werknemers insluit indien nodig vir die besigheid. Die opleiding moet egter direk verband hou met jou konsultasiebesigheid of die tipe konsultasie wat jy doen om as 'n besigheidsaftrekking te kwalifiseer.

Advertensiekoste

Advertensiekoste is aftrekbaar as jy jou konsultasiebesigheid aanlyn of deur tydskrifte, professionele joernale of ander media bemark. Om hierdie aftrekking te neem, sal jy akkurate rekords van koste met kwitansies moet hou.

Reiskoste

As 'n konsultant moet jy dalk na werkplekke reis of oornagritte onderneem. Hierdie uit-sak reiskoste kwalifiseer vir belastingvrye terugbetalings. Moontlike reisaftrekkings sluit vervoer per vliegtuig, motorhuur, verblyfkoste en etes in. 

As jy na nuwe werkplekke ry, kan jy werklike koste aftrek of die IRS-standaardaftrekking van 65.5 sent per myl vir 2023 en 67 sent per myl in 2024 neem. Jy kan egter nie hierdie aftrekking neem vir gereelde reis na jou kantoor nie.

Versekering

Versekering wat nodig is vir die besigheid, insluitend werker se vergoeding versekering, as jy werknemers het, en aanspreeklikheid versekering is aftrekbare besigheid uitgawes. Net so, as jy selfstandig is, is jou gesondheidsversekeringsuitgawes aftrekbaar. 

Om aftrekbaar te wees, moet die gesondheidsversekering: 

• Wees vir jouself, jou gade en enige afhanklikes 
• Word nie deur enige soort voorbelaste program betaal nie
• Jy was nie in aanmerking vir deelname aan 'n gesondheidsversekeringsprogram deur jou werkgewer of jou gade se verskaffer nie

Gesondheidsversekeringspremies word beskou as 'n aanpassing van inkomste eerder as 'n gedetailleerde aftrekking. Jy kan die bedrag wat jy vir gesondheidsversekering betaal het van jou bruto inkomste aftrek.

Besigheid Etes

Etes kan soms 'n aftrekbare besigheidskoste wees as jy oornag van die huis af moet wegbly. Oor die algemeen, die IRS laat aftrekkings van 50% van besigheidsmaaltye toe. As jy kies om die werklike uitgawe af te trek, moet jy tred hou met alle ete-uitgawes, insluitend wenke en belasting. Of, jy kan dalk neem 'n daggeldtoelaag. 

Kontrakteur of Werknemer uitgawes

As jy ander onafhanklike kontrakteurs aanstel om werk vir die konsultasiebesigheid te verrig, mag jy hul lone van jou besigheidsinkomste aftrek. As jy werknemers het, kan jy ook ander betalings wat jy maak wat verband hou met hul werk aftrek, soos maatskaplike sekerheidsbetalings.

Aftreespaaraftrekking

As jy selfstandig is, is bydraes tot 'n een-deelnemer 401 (k) plan aftrekbare besigheidsuitgawes. Soos 'n tradisionele 401(k), kan jy voorbelaste dollars bydra as beide werknemer en werkgewer met 'n salarisuitstel van tot $22,500 in 2024 plus 'n $7,500 inhaalbydrae as jy 50-plus is. Jy kan ongeveer 25% van die netto inkomste uit eie diens byvoeg, wat nie meer as $66,000 2023 in XNUMX oorskry nie. 

Met 'n vereenvoudigde werknemerpensioen (SEP) kan jy tot 25% van jou netto verdienste uit selfstandige diens bydra, tot $66,000 2023 vir XNUMX.

Professionele fooie

Professionele en regskoste vir jou normale sakebedrywighede kan as 'n besigheidskoste afgetrek word. Dit sluit in:

• Rekeningkundige dienste
• regsdienste
• Enige ander nodige sagteware, insluitend rekening- of belastingvoorbereidingsagteware en skeduleringsagteware 
• Ander professionele fooie

Uitgawes wat konsultante nie as belastingaftrekkings kan eis nie

Terwyl normale besigheidsuitgawes aftrekbaar is vir konsultante, is daar 'n paar kategorieë uitgawes wat jy nie kan aftrek nie. Volgens die IRS sluit dit in:

• Gereelde pendel kilometers: Die kilometers vir pendel na werk vir 'n kantoor weg van die huis is nie 'n aftrekbare besigheidskoste nie. 
• Vergoed uitgawes: Byvoorbeeld, as kliënte jou vir reiskoste vergoed, is hulle nie as 'n besigheidskoste aftrekbaar nie. 
• fooie van wetlike oortredings: Jy kan nie parkeerkaartjies, hofgelde of ander gelde wat met enige wetlike oortreding verband hou, aftrek nie. 
• Lewensversekeringspremies: As jy die begunstigde is, kan jy nie lewensversekeringskostes aftrek nie.

Hoe om voor te berei vir belastingindiening en belastingaftrekkings vir konsultante te monitor?

Om belastingaansoeke voor te berei en aftrekkings as 'n konsultant op te spoor, kan beplanning jou baie tyd bespaar. Hier is stappe om te neem om te verseker dat jy op belastingtyd georganiseer is:

• Begin vroeg: Jy kan tyd bespaar met die voorbereiding van aftrekkings deur duidelike rekeningkundige stelsels op te stel of te gebruik rekeningkundige sagteware soos doola Books.  
• Skep digitale lêers: Jy kan elektroniese kwitansies aanvra of fisiese kwitansies skandeer en dit in 'n enkele vouer of wolkgebaseerde skyf stoor om tyd te bespaar met die voorbereiding van kwalifiserende aftrekkings. 
• Volg alles: Hou kwitansies en liasseer dit sorgvuldig vir alle besigheidsuitgawes. Om sagteware of rekeningkundige toepassings na te spoor, kan dit makliker maak.
• Kry hulp: ’n Gesertifiseerde openbare rekenmeester of belastingkundige kan jou help om belasting voor te berei, rekeningkundige rekords te dubbelkontroleer en korrekte liassering te verseker. 

Hoe om afskrywings as 'n konsultant op jou belastingopgawe te eis?

As 'n besigheidseienaar of selfstandige konsultant rapporteer jy gewoonlik inkomste en uitgawes oor Vorm 1099 Bylae C. Jy kan ook Skedule C gebruik om alle besigheidsbelastingaftrekkings of uitgawes te eis.  

Nadat u besigheidsuitgawes van inkomste afgetrek het, sal u die verskil op Bylae 1 van Vorm 1040 invoer. Daarbenewens laat Artikel 179 van die IRC besighede toe om 'n onmiddellike aftrekking te neem vir besigheidsuitgawes van afskryfbare bates soos rekenaars, kantoormeubels, toerusting, maatskappy voertuie, en sagteware. 

Belastingvoorbereiding of rekeningkundige sagteware sal hierdie vorms dikwels outomaties invul nadat jy die relevante inkomste en uitgawes ingevoer het, wat jou aansienlike tyd bespaar. Jy kan ook kom meer te wete oor die indiening van belasting op eie diens or aftrekkings wat jy kan eis sonder 'n kwitansie.

Die uitbreiding van jou konsultasiebesigheid 

Die bou van jou konsultasiebesigheid kan 'n opwindende geleentheid wees om 'n verskil te maak terwyl jy jou inkomste bou. Belastingvoorbereiding kan egter waardevolle tyd van ander sake-inisiatiewe neem. Die voorbereiding en korrek indien van belasting met toegelate aftrekkings neem tyd wat jy vir ander doeleindes kan gebruik. 

Dit is hoekom uitstekende belastingvoorbereidingsagteware so waardevol kan wees. Oorweeg doola Books om boekhouding te vereenvoudig en tyd vry te maak om op jou besigheidsdoelwitte te fokus. Of, kry doola se belastingpakket om nakoming te verseker en aanlyn indienings vir kommervrye belastinginskrywings! 

Vrae & Antwoorde