Belastingaftrekkings vir liefdadigheidsskenkings

Die wêreld is gevul met onderbediende gemeenskappe, en liefdadigheidsskenkings was 'n reddende genade vir miljoene regoor die wêreld. Dit gesê, hierdie ruim skenkings is steeds 'n vorm van kontantvloei en moet verantwoord word. 

As jy probeer uitvind hoe belastingaftrekkings werk en onseker is oor die aftrekkingsperke, is jy op die regte plek. Lees verder om die grondbeginsels van belastingaftrekkings vir liefdadigheidsskenkings te leer en gebruik sleutelinsigte om 'n naatlose en voldoenende finansiële rekord te hou. 

Wat is 'n liefdadigheidsskenking?

'n Liefdadigheidsskenking is in wese 'n bydrae, hetsy in kontant of eiendom, wat aan 'n niewinsorganisasie gegee word om sy missie te ondersteun. In die Verenigde State kan beide individue en korporasies hierdie skenkings van hul federale belastingopgawes aftrek. Om hierdie aftrekkings te eis, moet belastingbetalers ook indien Vorm 1040 of Vorm 1040-SR en spesifiseer hul bydraes deur Skedule A te gebruik. 

Hoe werk belastingaftrekbare skenkings?

Om 'n beter begrip te kry van hoe Belastingaftrekbaar skenkings werk, kom ons dek die deurslaggewende punte van hierdie proses. 

Skenk aan 'n gesertifiseerde organisasie

Eerstens, om vir belastingaftrekkings te kwalifiseer, moet skenkings gemaak word aan gesertifiseerde organisasies wat deur die IRS as belastingvry erken word. Dit sluit liefdadigheidsorganisasies, godsdienstige instellings en opvoedkundige organisasies in. Voordat jy skenk, verifieer die organisasie se status deur die IRS se aanlyn 'Belastingvrye organisasie-soektog'-instrument te gebruik. Slegs skenkings aan gesertifiseerde entiteite is belastingaftrekbaar. Dit verseker dat jou bydrae vir 'n wettige doel gaan en vir 'n belastingvoordeel kwalifiseer.

Spesifiseer aftrekkings

Om 'n belastingaftrekking vir liefdadigheidsskenkings te eis, moet jy aftrekkings op jou belastingopgawe spesifiseer. Itemizing behels die lys van almal aftrekbare uitgawes, insluitend liefdadigheidsbydraes. Dit is voordelig as die totale gespesifiseerde aftrekkings die standaardaftrekkingsbedrag vir jou liasseringstatus oorskry. Wees bewus daarvan dat itemisering gedetailleerde rekordhouding en dokumentasie vereis.

Hou bewyse van jou geskenke

Die handhawing van bewyse van jou liefdadigheidsskenkings is van kardinale belang. Vir kontantskenkings, hou bankrekords of skriftelike erkennings van die liefdadigheidsorganisasie. Vir eiendomskenkings, hou 'n gedetailleerde kwitansie van die liefdadigheidsorganisasie waarin die item en sy toestand vermeld word. Vir skenkings van meer as $250, 'n skriftelike erkenning van die liefdadigheidsorganisasie word vereis. Hierdie dokumentasie is noodsaaklik as die IRS bewys van jou bydrae vereis.

Klere of huishoudelike items moet in goeie vorm wees

Wanneer klere of huishoudelike items geskenk word, moet dit in "goeie gebruikte toestand of beter" wees om vir 'n aftrekking te kwalifiseer. Kry en hou 'n kwitansie van die liefdadigheid vir hierdie items, wat hul toestand beskryf. As die totale waarde van die skenking meer as $500 is, moet jy ook IRS voltooi Vorm 8283, verskaf bykomende besonderhede oor die items.

Neem voordeel van belastingaftrekkings vir vrywilligerswerk

Alhoewel jy nie die waarde van jou tyd wat jy aan vrywilligerswerk spandeer kan aftrek nie, is uitgawes wat met vrywilligerswerk verband hou, aftrekbaar. Dit sluit kostes soos reis, voorrade en uniforms in. Hou gedetailleerde rekords en kwitansies vir hierdie uitgawes. As jou uitgawes meer as $250 is, kry 'n erkenning van die liefdadigheid wat hierdie uitgawes bevestig.

Wees bedag op die sperdatum

Liefdadigheidsskenkings moet gemaak word teen 31 Desember van die belastingjaar waarvoor jy die aftrekking eis. Skenkings wat voor of op hierdie datum gemaak is, kan by daardie jaar se belastingopgawe ingesluit word. Hierdie sperdatum is van kardinale belang vir behoorlike belastingbeplanning en die maksimering van die voordele van jou liefdadigheidsbydraes. Kontroleer altyd die posmerk of transaksiedatum om te verseker dat jou skenking binne die korrekte belastingjaar val.

Wat is die beperkings op die aftrekking van liefdadigheidsskenkings?

Alhoewel daar verskeie voordele aan belastingaftrekkings vir liefdadigheidsskenkings is, is daar ook beperkings op hierdie aftrekkings waaraan jy bewus moet wees. Hier is die belangrikste oorwegings:

AGI-beperking

Die bedrag wat jy vir liefdadigheidsskenkings kan aftrek, is beperk tot 'n sekere persentasie van jou AGI (aangepaste bruto inkomste) en is beperk tot 60%. Terwyl skenkings van eiendom en aandele tot 30% of 50% van AGI beperk kan word, kan oortollige bydraes vir tot vyf daaropvolgende belastingjare oorgedra word, maar dieselfde persentasiebeperkings geld elke jaar.

Nie-gekwalifiseerde organisasies

Skenkings gemaak aan nie-gekwalifiseerde organisasies, soos politieke partye, kandidate, winsgewende skole of individuele persone, is nie belastingaftrekbaar nie. Slegs bydraes aan IRS-erkende belastingvrye entiteite kwalifiseer. Dit is belangrik om die belastingvrye status van 'n organisasie te verifieer voordat jy 'n skenking maak as jy van plan is om dit as 'n aftrekking te eis. 

Billike markwaarde-oorwegings

Wanneer eiendom of items geskenk word, word die aftrekking oor die algemeen beperk tot die billike markwaarde van die items ten tyde van die skenking. Vir nuwe of duur items kan 'n evaluasie vereis word. Items moet in 'n goeie toestand of beter wees, en die waardasie moet redelik en regverdigbaar wees.

Rekordhouding en dokumentasie

Behoorlike dokumentasie is noodsaaklik vir alle liefdadigheidsbydraes, veral vir skenkings van meer as $250. Sonder voldoende rekords soos bankstate, kwitansies of skriftelike erkennings van die liefdadigheidsorganisasie, loop jy die risiko dat die aftrekking geweier word in die geval van 'n IRS-oudit. Dit geld vir beide kontant en nie-kontant skenkings.

Wat is die maksimum toelaatbare aftrekking vir liefdadigheidsskenkings op u belastingopgawes?

Soos vroeër genoem, hang die maksimum toelaatbare aftrekking vir liefdadigheidsskenkings op jou belastingopgawes grootliks af van jou AGI eerder as jou liasseringstatus. Oor die algemeen kan jy tot 60% van jou AGI aftrek vir kontantskenkings aan gekwalifiseerde liefdadigheidsorganisasies. 

Hierdie limiet is van toepassing of jy enkellopend, getroud en gesamentlik liasseer, getroud en afsonderlik liasseer, of hoof van huishouding is. Vir skenkings van eiendom of aandele kan die limiet tussen 30% en 50% van jou AGI wissel. As jou skenkings hierdie limiete oorskry, kan die bybetaling oorgedra en in tot vyf daaropvolgende belastingjare afgetrek word, onderhewig aan dieselfde persentasielimiete.

Hoe om belastingaftrekbare skenkings op jou belastingopgawe te eis?

Om belastingaftrekbare skenkings op jou belastingopgawe te eis is 'n eenvoudige proses, maar dit vereis noukeurige dokumentasie en aandag aan detail. Hier is hoe om dit te doen:

  1. Versamel dokumentasie: Stel alle kwitansies, bankrekords of skriftelike erkennings vir jou skenkings saam. Dit sluit besonderhede van die liefdadigheid, datum van skenking, en bedrag of beskrywing van die item geskenk in.
  2. Bepaal die haalbaarheid van items: Evalueer of die specificering van aftrekkings voordeliger is as om die standaardaftrekking te neem. Dit hang af van die totaal van al jou spesifiseerbare aftrekkings, insluitend liefdadigheidsskenkings, wat jou standaardaftrekking op grond van jou liasseringstatus oorskry.
  3. Voltooi skedule A (Vorm 1040): As itemisering voordelig is, gebruik Skedule A van Vorm 1040 om jou liefdadigheidsskenkings te lys. Tik die totale bedrag kontantskenkings in een afdeling en nie-kontantskenkings in 'n ander.
  4. Vul vorm 8283 in vir nie-Kontant Skenkings Meer as $500: As jy eiendom of items ter waarde van meer as $500 geskenk het, sal jy vorm 8283 moet invul en aanheg, wat meer gedetailleerde inligting oor die geskenkte items vereis.
  5. Bereken aftrekkingsperke: Maak seker dat jou totale liefdadigheidsbydraes nie die toepaslike persentasie van jou AGI vir eiendomskenkings oorskry nie, afhangende van die tipe.
  6. Dra oortollige bydraes oor: As jou skenkings die AGI-perke oorskry, bereken die oordragbedrag wat in toekomstige belastingjare afgetrek kan word, vir tot vyf jaar.
  7. Hou alle dokumentasie: Selfs nadat jy jou belastingopgawe ingedien het, hou alle dokumentasie wat verband hou met jou liefdadigheidsskenkings vir ten minste drie jaar as bewys in die geval van 'n IRS-oudit.
  8. Dien jou opgawe in: Dien jou belastingopgawe in met Bylae A en enige ander vereiste vorms, soos Vorm 8283, teen die sperdatum vir die indiening van belasting (15 April). Dit kan óf elektronies óf per pos gedoen word.

Slotopmerkings: Optimaliseer liefdadigheidsgee in jou belastingbeplanning

Die wêreld kan meer vrygewigheid gebruik, en liefdadigheidsskenkings is 'n goeie manier om onderbediende gemeenskappe en organisasies te help. En om die meeste van jou skenkings te maak, is dit die beste om op hoogte te bly van die kontantvloei om te verseker dat jy die toepaslike belastingaftrekkings vir jou ruim bydraes kry. 

As jy steeds sukkel om die wetlike kennis van belastingaftrekkings vir liefdadigheidsskenkings te begryp, kan ons met jou finansies help. By doola bied ons maklik om te gebruik sagteware vir boekhouding om jou rekords georganiseer en op datum te hou.

Boonop het ons 'n span ervare rekenmeesters om jou deur elke stap te lei. Reik vandag nog uit om te begin om jou belastingaftrekking op die regte voet te eis! 

Vrae & Antwoorde

Kan ek die waarde van my tyd of dienste wat aan 'n liefdadigheidsorganisasie geskenk is aftrek?

Nee, jy kan nie die waarde van jou tyd of dienste wat aan 'n liefdadigheidsorganisasie geskenk is op jou belastingopgawe aftrek nie. Terwyl uitgawes wat verband hou met vrywilligerswerk (soos reiskoste of voorrade) aftrekbaar kan wees, laat die IRS nie 'n belastingaftrekking vir die waarde van dienste gelewer toe nie.

Kan ek liefdadigheidsaftrekkings oordra as ek dit nie almal in een jaar kan gebruik nie?

Ja, as jou liefdadigheidsbydraes die aftrekkingslimiete op grond van jou aangepaste bruto inkomste (AGI) oorskry, kan jy die oortollige bedrag na toekomstige belastingjare oordra. Dit is moontlik vir tot vyf jaar na die jaar van die eerste skenking.

Kan ek skenkings wat aan buitelandse liefdadigheidsorganisasies gemaak is, aftrek?

Skenkings wat direk aan buitelandse liefdadigheidsorganisasies gemaak word, is nie aftrekbaar op jou Amerikaanse belastingopgawe nie. Jy kan egter skenkings aan VS-gebaseerde organisasies wat fondse aan buitelandse liefdadigheidsorganisasies oordra, aftrek, mits die Amerikaanse organisasie beheer oor die fondse het.

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.