Bly een tree voor: Belastingaftrekkings vir kunstenaars

Kunstenaars, wat gevier word omdat hulle kreatiwiteit in boeiende kunswerke omskep het, balanseer gereeld hul artistieke passie met professionele eise. In hierdie balanseertoertjie gaan ’n sleutelelement dikwels ongesiens verby: belastingaftrekkings, maar dit kan hul finansiële welstand grootliks beïnvloed. Talle uitgawes kan afgeskryf word, wat belasbare inkomste verlaag en moontlik belastingverpligtinge te verminder. 

Dit gaan nie net oor die skep van kuns nie; dit gaan ook daaroor om die sakekant van hul talent te verstaan ​​om te verseker dat hul artistieke pogings net so winsgewend as kreatief is. Lees verder om te leer watter belastingaftrekkings vir kunstenaars beskikbaar is en hoe om dit op jou belastingopgawe te eis.

Wie kan kunstenaarsbelastingaftrekkings eis?

Kunstenaars wat hul kunspraktyke op 'n sakeagtige wyse bedryf en poog om hul kunswerk winsgewend te maak, kom oor die algemeen in aanmerking om belastingaftrekkings te eis. Volgens die Kunswerkargief, as jy tyd en moeite in jou kuns sit, afhanklik is van inkomste daaruit vir jou bestaan, en gedurende sommige jare 'n wins gemaak het, is jy waarskynlik gekwalifiseer om aftrekkings te neem. 

Die IRS verwag gewoonlik dat u besigheid vir ten minste drie uit vyf jaar winsgewend sal wees, of u moet aktiewe pogings toon om u besigheid winsgewend te maak.

Die meerderheid kunstenaars is geklassifiseer as "selfstandige" vir belasting indieningdoeleindes. Dit beteken kunstenaars dien 'n "Skedule C" as deel van hul 1040 inkomstebelastingvorm in om hul kunsbesigheidsinkomste en -uitgawes aan te meld. 

Die IRS oorweeg of die kunstenaar die aktiwiteit professioneel uitvoer, afhang van die inkomste uit die aktiwiteit, en of hulle in die verlede suksesvol was om wins uit soortgelyke aktiwiteite te maak. Winsgewendheid in drie van die afgelope vyf jaar dui gewoonlik daarop dat die artistieke aktiwiteit 'n besigheid eerder as 'n stokperdjie is.

Algemene belastingaftrekkings vir kunstenaars

Van ateljee-uitgawes tot reiskoste, verskeie aspekte van 'n kunstenaar se professionele lewe bied geleenthede vir belastingbesparing. Hier is 'n gedetailleerde blik op 'n paar belangrike belastingaftrekkings wat kunstenaars moet oorweeg wanneer hulle hul belastinginskrywings voorberei:

Advertising

Dit sluit uitgawes vir die bevordering van jou kuns in, soos koste vir aanlyn- en gedrukte advertensies, besigheidskaartjies en promosie-pamflette. Doeltreffende advertensies kan jou sigbaarheid en verkope verhoog, wat hierdie uitgawes van kritieke belang maak vir die groei van jou kunsbesigheid.

Art Supplies

Dit dek alle materiale wat direk gebruik word om jou kuns te skep, soos verf, doeke, borsels, beeldhoumateriaal en enige ander voorrade wat noodsaaklik is vir jou artistieke werk. Hierdie uitgawes is fundamenteel tot die vervaardiging van kuns en is ten volle aftrekbaar.

Studio uitgawes

As jy 'n ateljeeruimte huur, is die huur en nutsdienste vir daardie ruimte aftrekbaar. As jy by 'n tuisateljee werk, kan jy 'n gedeelte van jou huisuitgawes (soos verbandrente, versekering en nutsdienste) aftrek op grond van die grootte van die ateljee in verhouding tot jou huis.

Reis

Reiskoste vir die bywoning van kunsvertonings, galerye en besigheidsvergaderings is aftrekbaar. Dit sluit vliegkaartjies, hotelkoste, motorhuur en ander vervoeruitgawes in, wat nodig is vir die bevordering en verkoop van jou kuns.

Etes

Jy kan 50% van die koste van maaltye aftrek wanneer dit direk verband hou met die bedryf van sake, soos om projekte met kliënte of medewerkers te bespreek. Dit is belangrik om gedetailleerde rekords en kwitansies van hierdie etes te hou.

Regs- en professionele fooie

Uitgawes vir regsdienste, soos kopiereg op jou werk, en fooie vir professionele advies, insluitend rekeningkunde of besigheidskonsultasie, is aftrekbaar. Hierdie dienste is noodsaaklik vir die beskerming van u regte en om u kunsbesigheid effektief te bestuur.

Waardevermindering van toerusting

As jy duur toerusting vir jou besigheid koop, soos rekenaars, kameras of gespesialiseerde masjinerie, kan jy hul koste oor hul bruikbare leeftyd deur waardevermindering aftrek. Dit gee erkenning aan die slytasie van hierdie bates oor tyd.

Kantoorbenodigdhede

Kantoorbenodigdhede, insluitend skryfbehoeftes, ink, drukpapier en klein kantoortoerusting, is aftrekbare uitgawes. Hierdie voorrade is nodig vir die administratiewe kant van jou kunsonderneming.

Voertuig uitgawes

As jy jou voertuig vir besigheidsdoeleindes gebruik, soos om kunswerke te vervoer of na kunsskoue te reis, kan jy ’n gedeelte van die uitgawes aftrek. Dit sluit gas, instandhouding, versekering en waardevermindering in. Jy kan kies om werklike uitgawes af te trek of die standaard kilometers koers te gebruik.

Versekering

Premies vir versekeringspolisse wat met jou kunsbesigheid verband hou, insluitend aanspreeklikheidsversekering, eiendomsversekering vir jou ateljee en versekering vir jou kunswerk, is aftrekbaar. Hierdie beleide beskerm jou besigheid teen verskeie risiko's en verliese.

Ander aftrekkings

• Sagteware-uitgawes: Koste vir sagteware wat u kunsonderneming help.
• Lidmaatskap: Gelde vir professionele kunsorganisasies of verenigings.
• Selfoonkoste: 'n Gedeelte van jou selfoonrekening vir besigheidsgebruik.
• Kommissies: Betalings aan agente of galerye vir die verkoop van jou werk.
• Professionele ontwikkeling: Koste vir werkswinkels of kursusse om vaardighede te verbeter.
• Publikasies en Tydskrifte: Uitgawes vir besigheidsverwante tydskrifte en boeke.
• Versending of pos: Koste vir versending of versending van kunswerk.
• Besigheidsuitgawes: Diverse uitgawes wat nodig is vir jou besigheid.

Uitgawes wat kunstenaars nie as belastingaftrekkings kan eis nie

Alhoewel kunstenaars by verskeie belastingaftrekkings kan baat, is daar sekere uitgawes wat nie geëis kan word nie. Om hierdie beperkings te verstaan, is noodsaaklik vir akkurate belastingaangifte en om potensiële probleme met die IRS te vermy. Hier is 'n paar voorbeelde van uitgawes wat kunstenaars gewoonlik nie as belastingaftrekkings kan eis nie:

Persoonlike uitgawes

Uitgawes wat nie direk met die kunsbesigheid verband hou nie of hoofsaaklik persoonlik van aard is, kan nie afgetrek word nie. Dit sluit persoonlike lewenskoste soos nie-besigheidsmaaltye, klere of vermaakkoste in.

Kapitale uitgawes

Groot aankope of beleggings in bates wat 'n nuttige lewensduur na die belastingjaar het, soos die koop van 'n eiendom of aansienlike verbeterings aan 'n ateljee, is oor die algemeen nie onmiddellik aftrekbaar nie. Dit is tipies onderhewig aan verskillende belastingbehandelings, soos waardevermindering.

Stokperdjie-verwante koste

As die IRS jou kunsbeoefening as 'n stokperdjie eerder as 'n besigheid klassifiseer, kan die uitgawes wat met hierdie stokperdjie verband hou, nie afgetrek word nie. Die IRS oorweeg faktore soos winsgewendheid, manier van operasie en tyd wat aan die aktiwiteit bestee word om te bepaal of dit 'n besigheid of 'n stokperdjie is.

Onwettige aktiwiteite of boetes

Koste verbonde aan onwettige aktiwiteite of boetes en boetes wat aan staatsagentskappe betaal word, is nie aftrekbaar nie.

Uitspattige of weelderige uitgawes

Uitgawes wat as buitensporig of nie gewoon en nodig vir die besigheid beskou word nie, kan nie afgetrek word nie. Dit sluit te duur toerusting of materiaal in wat oorskry wat tipies nodig is vir die tipe kuns wat geproduseer word.

Sekere vermaaklikheidsuitgawes

Terwyl sommige sake-etes aftrekbaar kan wees, is vermaakkoste, veral dié wat nie direk met die besigheid verband hou nie, gewoonlik nie aftrekbaar nie.

Liefdadigheidsbydraes van dienste

Alhoewel fisiese skenkings aan liefdadigheidsorganisasies soms aftrekbaar kan wees, is die waarde van jou tyd of dienste wat aan 'n liefdadigheidsorganisasie verskaf word nie.

Hoe om voor te berei vir belastingindiening en belastingaftrekkings vir kunstenaars te monitor?

Om voor te berei vir belastingindiening en effektief belastingaftrekkings te monitor, moet kunstenaars die volgende wenke oorweeg:

Hou akkurate rekords

Hou gedetailleerde rekords van alle besigheidsuitgawes, insluitend kwitansies, fakture en logboeke van besigheidsverwante reise. Akkurate rekordhouding is noodsaaklik om aftrekkings te staaf.

Aparte persoonlike en besigheidsuitgawes

Om verwarring en potensiële probleme met die IRS te vermy, hou jou persoonlike en besigheidsfinansies apart. Dit sluit in om aparte bankrekeninge en kredietkaarte vir jou besigheid te hê.

Bly op hoogte van belastingwette

Belastingwette kan verander, en om bewus te wees van hierdie veranderinge is belangrik om aftrekkings en nakoming te maksimeer. Gereeld hersien IRS-riglyne en raadpleeg belastingkundiges.

Raadpleeg 'n belastingkundige

Belastingwette kan kompleks wees, veral vir kunstenaars met unieke inkomste- en uitgawesituasies. Om saam met 'n belastingprofessie te werk wat die nuanses van kunstenaarsbelasting verstaan, kan waardevolle leiding gee.

Beplan vir kwartaallikse belasting

Baie kunstenaars word as selfstandige beskou en moet dalk betaal kwartaalliks beraamde belasting. Beplan vooruit om onderbetalingsboetes te vermy en kontantvloei doeltreffend te bestuur.

Gebruik belastingbevoordeelde rekeninge

Oorweeg om belastingbevoordeelde rekeninge soos IRA's of HSA's te gebruik om vir aftrede en gesondheidsorgkoste te spaar, terwyl belasbare inkomste moontlik verminder word.

Hoe om afskrywings as kunstenaar op jou belastingopgawe te eis?

Om belastingafskrywings as 'n kunstenaar op jou belastingopgawe te eis, is dit noodsaaklik om die proses te verstaan ​​en te verseker dat jy voldoen aan die kriteria wat deur die IRS gestel word. Hier is 'n gids om jou deur die stappe te help:

Bepaal jou geskiktheid

Eers eers of jou kunspraktyk as 'n besigheid en nie 'n stokperdjie kwalifiseer nie. Dit is van kardinale belang omdat die IRS aftrekkings vir besighede toelaat, nie stokperdjies nie. Om as 'n besigheid te kwalifiseer, moet jou kunspraktyk op 'n besigheids wyse bedryf word, met pogings aangewend om dit winsgewend te maak. Jy moet ook afhanklik wees van inkomste uit jou kunswerk vir jou bestaan ​​en al 'n paar jaar suksesvol was om wins te maak.

Versamel dokumentasie

Hou akkurate rekords van al jou besigheidsverwante uitgawes. Dit sluit kwitansies, fakture en logboeke van uitgawes soos kunsbenodigdhede, ateljeekoste, reis en etes vir besigheidsdoeleindes in. Akkurate dokumentasie is van kardinale belang om jou afleidings te staaf.

Vul die korrekte vorms in

Wanneer jy jou belasting indien, sal jy Bylae C (Vorm 1040) moet voltooi, wat gebruik word om inkomste of verlies van 'n besigheid aan te meld jy bedryf het of 'n beroep wat jy as 'n alleeneienaar beoefen het. Op Bylae C voer jy jou kunsonderneming se inkomste en uitgawes in, en die netto bedrag sal na jou Vorm 1040 oorgeplaas word.

Verstaan ​​die aftrekbare uitgawes

Jy kan aftrekkings eis vir verskeie uitgawes wat met jou kunsbesigheid verband hou. Dit sluit in kunsbenodigdhede, ateljee-uitgawes, advertensiekoste, voertuiguitgawes wat met jou besigheid verband hou, fooie soos verwerkingsfooie of skouinskrywingsfooie, lidmaatskap, kontrakfooie, waardevermindering op groot toerusting, regs- en professionele uitgawes, herstelwerk en instandhouding, reiskoste, besigheidsmaaltye, selfoonkoste, onderwys- en konferensieuitgawes, sagteware-intekeninge, en meer.

Dien u belasting akkuraat en betyds in

Maak seker dat jy al jou inkomste rapporteer en slegs wettige besigheidsuitgawes eis. Oorrapportering van uitgawes of onderrapportering van inkomste kan lei tot probleme met die IRS. Oorweeg dit om 'n professionele belastingvoorbereider of rekenmeester te gebruik, veral as jou belastingsituasie kompleks is.

Bly op hoogte en konsulteer met professionele persone

Belastingwette en -regulasies kan verander, daarom is dit belangrik om op hoogte te bly van enige veranderinge wat jou aftrekkings kan beïnvloed. Konsultasie met 'n belastingkundige kan jou van persoonlike advies voorsien en jou help om die kompleksiteite van kunstenaarsbelasting te navigeer.

Borselhale en balansstate – Vereenvoudig die proses

Kunstenaars het unieke finansiële en belastingoorwegings wat noukeurige aandag en bestuur verg. Die gebruik van 'n instrument soos doola vir boekhouding kan hierdie proses baie vereenvoudig, wat kunstenaars in staat stel om beter tred te hou met hul uitgawes en inkomste. Dit help nie net met akkurate belastinginskrywing nie, maar bied ook aan kunstenaars 'n duideliker begrip van hul finansiële gesondheid, wat hulle in staat stel om ingeligte besluite oor hul kunsbesigheid te neem. 

Met doola kan kunstenaars die tyd en stres wat verband hou met finansiële bestuur verminder, wat hulle meer tyd laat om op hul kreatiewe strewes te fokus. 

Vrae & Antwoorde