Belastingvoordele van huureiendom

As jy 'n verhuurder is of dink om een ​​te word, kom die huur van eiendom met uitdagings. Jy moet huurders vind, die eiendom in stand hou, huur insamel en rekeninge betaal. Maar huur eiendom aansienlike finansiële voordele kan bied. Jy kan ekstra geld maak terwyl jy jou eiendomsportefeulje bou. Boonop kan jy kontant spaar deur voordeel te trek uit die belastingvoordele van huureiendom. Hieronder word 13 van hierdie voordele bespreek.

13 Belastingvoordele van Huureiendom

Verhuurders kan 'n handvol besigheidsverwante uitgawes op hul belastingopgawe aftrek. Sleutel belastingvoordele van huureiendom sluit in:

Verbandrenteaftrekking

As 'n verhuurder het jy waarskynlik 'n verband aangeneem om vir jou huureiendom te betaal. Die verbandbelang betaal op die geld wat jy geleen het, is belastingaftrekbaar. Behalwe die rente wat op 'n verbandlening betaal word, kan jy ander renteverwante uitgawes op jou eiendom aftrek. 

In die jaar wat u 'n verband uitneem of 'n bestaande lening herfinansier, kan u ook die ontstaansfooie van die lening en 'n gedeelte van die punte betaal.

By herfinansiering vir meer as die uitstaande saldo van die bestaande verband, is enige rente of punte betaal op die bybetaling wat nie verband hou met huurgebruik nie. nie-aftrekbaar.

Eiendom Waardevermindering

Waardevermindering van eiendom is 'n belangrike belastingaftrekking wanneer jy 'n verhuurder is. Jy kan nie een beduidende aftrekking vir vaste eiendom en verbeterings neem in die jaar wat jy dit maak nie. In plaas daarvan moet jy die eiendom mettertyd depresieer. Met waardevermindering kan u 'n gedeelte van hierdie koste aftrek oor die nuttige lewensduur van die eiendom, wat die IRS bepaal het 27.5 jaar.

Kom ons neem aan dat jy $275,000 betaal het vir 'n meenthuis wat jy verhuur. Gebaseer op die IRS se nuttige lewensduur van 27.5 jaar, kan jy $ 10,000 in jaarlikse uitgawes aftrek.

Waardevermindering kan 'n aansienlike aftrekking wees, maar jy moet aan die volgende voldoen vereistes om hierdie uitgawe van jou belastingopgawe af te trek.

  • Jy besit die eiendom.
  • Die eiendom genereer inkomste.
  • Daar is 'n bepaalbare nuttige lewensduur vir die eiendom.
  •  Jy beplan om die eiendom vir meer as een jaar te besit.
  • Die eiendom is nie in dieselfde jaar gekoop en verkoop nie.

Hou in gedagte dat waardevermindering slegs op eiendom van toepassing is. Jy kan nie 'n waardeverminderingsaftrekking op die waarde van die grond neem nie.

Eiendomsbelasting

Die meeste staats- en plaaslike regerings hef 'n belasting op vaste eiendom, wat vir belastingdoeleindes aftrekbaar is. Sommige state hef besettingsbelasting en huurlisensiefooie, wat ook belastingaftrekbaar is.

Versekeringspremies

Jy kan versekeringspremies betaal wat verband hou met jou handel of besigheid aftrek. Aftrekbare versekeringspremies sluit bedrae in wat jy betaal vir eiendom, besigheidsonderbreking en aanspreeklikheidsversekering. As jy het werknemers, kan jy jou gesondheidsversekeringspremies en werkersvergoeding aftrek.

U kan net aftrek die gedeelte van premies wat op daardie jaar van toepassing is. As jy versekeringspremies meer as een jaar vooruit betaal, kan jy dit eers die volgende jaar aftrek.

Herstel- en Onderhoudskoste

Die algemene herstelwerk wat jy maak om jou eiendom in goeie werkende toestand te hou, is aftrekbaar wanneer jy daarvoor betaal. Om 'n stukkende ligarmatuur reg te maak, die gras te sny of 'n toilet te vervang is algemene herstel- en instandhoudingskoste.

Jy waardeer verbeterings wat waarde toevoeg tot jou eiendom oor sy nuttige leeftyd. Die vervanging van 'n dak of die byvoeging van 'n patio is voorbeelde van verbeterings.  

Belasting op kapitaalwins

Huureiendom is 'n kapitale bate, wat dit aan verskillende belastingbehandeling onderwerp wanneer jy dit verkoop. As jy ’n wins op jou eiendom besef wanneer jy dit verkoop, hang die belastingkoers wat jy betaal af van hoe lank jy dit besit.

’n Korttermynkapitaalwins is die wins wat jy maak uit die verkoop van ’n bate wat jy vir minder as een jaar besit het. Korttermyn kapitaalwinsbelastingkoerse is dieselfde as gewone inkomstebelastingkoerse, wat wissel van 10% tot 37% afhangende van jou belasbare inkomste.

Jy realiseer 'n langtermyn kapitaalwins op die winste wat jy verdien uit die verkoop van 'n bate wat jy vir meer as 'n jaar besit. Op grond van jou belasbare inkomste wissel langtermyn kapitaalwinsbelastingkoerse van 0% tot 20%.

Nutsuitgawes

Die nutsuitgawes wat u direk betaal, is belastingaftrekbaar. Jy kan die elektrisiteit-, water- en gasrekeninge wat jy op jou huureiendom betaal, afskryf.

Eiendomsbestuursfooie

Sommige eienaars maak staat op 'n eiendomsbestuurder om toesig te hou oor die eiendom, huur in te vorder en die eiendom in stand te hou. Die fooie wat jy aan 'n eiendomsbestuurder betaal, is belastingaftrekbaar.

Advertensie- en Bemarkingsuitgawes

Jy kan 'n belastingaftrekking neem vir wat jy betaal om vakante huureiendom te adverteer.

Reiskoste

Sommige reiskoste kan aftrekbaar wees. Die vervoerkoste wat jy aangaan om huur in te vorder of die huureiendom in stand te hou, kan aftrekbaar wees.

Die reiskoste wat jy aangaan na en van die huureiendom van jou koshuis is nie aftrekbaar nie. Gestel jy gebruik jou huis as jou hoof besigheidsplek. In daardie geval kan jy van hierdie reiskoste aftrek.

Regs- en professionele fooie

Die fooie wat jy aan 'n prokureur of rekenmeester betaal wat direk met jou besigheid se bedryf verband hou, is aftrekbaar. Jy kan aftrek wat jy 'n prokureur betaal om jou op te stel beperkte aanspreeklikheidsmaatskappy. Die gedeelte van die belastingvoorbereidingsfooie wat verband hou met jou huureiendom se verslagdoening op jou inkomstebelastingopgawe is ook aftrekbaar.

Tuiskantoor uitgawes

Gestel jy gebruik spasie in jou koshuis om jou huureiendomsonderneming te bedryf. In daardie geval kan jy uitgawes aangegaan vir jou tuiskantoor aftrek.

Jou huuraktiwiteite moet as 'n handel of besigheid kwalifiseer vir die tuiskantooraftrekking om van toepassing te wees. Daarbenewens het jy 'n toegewyde fisiese ruimte in jou huis wat gebruik word eksklusief en gereeld as jou hoof besigheidsplek.

As jy kwalifiseer vir die tuiskantoor-aftrekking, kan jy van jou verbandrente of huur, nutsdienste, herstelwerk en eiendomsbelasting afskryf. Die aftrekking is tipies gebaseer op die vierkante beeldmateriaal van die toegewyde ruimte in vergelyking met jou hele persoonlike woning.

Ander bedryfskoste

Benewens dié hierbo gelys, kan jy ander uitgawes betaal om jou huureiendom te bedryf. Hierdie koste kan skoonmaak, toerustinghuur en verkoopskommissies insluit.

As jy werknemers het, kan jy aftrek wat jy aan hulle betaal in salaris en voordele. U kan ook u gedeelte van indiensnemingsbelasting onder die Federale Versekeringsbydraeswet aftrek.

1031 Ruil

Jy kan onderhewig wees aan kapitaalwinsbelasting wanneer jy huureiendom verkoop. As jy een eiendomsbelegging met 'n ander omruil, kan jy die betaling van belasting uitstel met 'n Artikel 1031-beurs. Artikel 1031-uitruilings is slegs van toepassing op vaste eiendom wat vir beleggingsdoeleindes gehou word. Onder hierdie belastingreël verkoop jy een eiendom en koop 'n ander vir dieselfde doel.

Artikel 1031 het spesifieke reëls jy moet ontmoet, insluitend:

  • Jy moet 'n tussenganger gebruik om die kontant te ontvang en te hou wanneer jy die eiendom verkoop.
  • Binne 45 dae na die verkoop moet u die vervangingseiendom skriftelik aan die tussenganger identifiseer.
  • U ontvang die aangewese eiendom binne 180 dae na die verkoop.

Draai na doola vir hulp by belastingtyd 

Belastingtyd is reg om die draai. Dit is van kritieke belang om die regte belastingstruktuur vir jou huureiendom in plek te hê. As jy hulp nodig het die opstel van jou LLC of die indiening van jou belastingopgawe, kontak die professionele persone by doola.

Vrae & Antwoorde

Moet ek belasting betaal op huurinkomste?

Ja, jy moet belasting betaal op netto inkomste uit huureiendomme. As die huurinkomste wat jy verdien het hoër is as jou aftrekbare uitgawes, betaal jy belasting op jou verdiende wins.

Is daar enige belastingvoordele wanneer 'n huureiendom verkoop word?

U kan enige verliese van huureiendom teen winste verreken wanneer u huureiendom verkoop. Jy kan ook kapitaalwins op die verkoop van huureiendom uitstel met 'n Artikel 1031-uitruil.

Is huurinkomsteverliese belasting aftrekbaar?

Huurinkomsteverliese is belastingaftrekbaar in die mate waarin dit huurinkomste of passiewe inkomste oorskry. Jy kan nie huurverliese teen gewone inkomste, soos salarisse of inkomste uit eie diens, aftrek nie.

Kan ek ongevalleverliese op my huureiendom aftrek?

Ja, jy kan ongevalleverliese wat op huureiendom gely is, aftrek. Enige ongevalleverlies wat op huureiendom gerealiseer word, word verminder deur versekeringsgeld of terugbetalings wat ontvang word.

Kan ek uitgawes aftrek vir die huur van 'n kamer in my primêre woning?

Ja – jy kan uitgawes aftrek om 'n kamer in jou huis te huur. Die gedeelte van jou huis se uitgawes, soos nutsdienste en versekering, wat toegeskryf word aan die vierkante beeldmateriaal van die kamer wat jy huur, is aftrekbaar.

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.

Het vrae oor
vorming, bankwese en belasting?

Beplan vandag 'n GRATIS konsultasie met 'n Amerikaanse CPA 📞