Elke dollar wat jy vir jou besigheid spaar, ondersteun jou ambisie om dit na nuwe hoogtes te skaal. Besnoeiing van sakebesteding is beswaarlik die beste manier om dit te doen. Daar is een manier om die gewenste uitkoms te bereik wat baie kleinsake-eienaars miskyk, en dit is om die beskikbare belastingaftrekkings vir LLC-eienaars ten volle te benut. 

Die konsep van aftrekkings of belastingafskrywings is eenvoudig genoeg. Dit is uitgawes wat jy kan aftrek om jou belasbare inkomste te verlaag, dit is die inkomste waarop jy belasting betaal. As jy 'n laer belasbare inkomste het, beteken dit dat jy 'n laer bedrag belasting betaal en dus meer geld op jou hande het om in die besigheid te herbelê.

Wie kan LLC Eienaarsbelastingaftrekkings eis?

Algemene belastingaftrekkings is beskikbaar vir alle sake-entiteite, insluitend selfstandige besighede, wat as eenmansake, vennootskappe en maatskappye met beperkte aanspreeklikheid. Aangesien die maatskappy met beperkte aanspreeklikheid 'n deurlaatentiteit vir belasting is, beteken dit dat die entiteit self nie 'n korporatiewe belastingopgawe by die IRS indien nie.

Die winste van die LLC gaan deur na die eienaar wat beteken dat jy, as die LLC eienaar, belasting op die verdienste moet betaal. Jy sal die winste rapporteer en enige aftrekkings vir die LLC eis as deel van jou algehele belasting vir die jaar.

Algemene belastingaftrekkings vir LLC-eienaars

Belastingseisoen is stresvol genoeg en die bykomende verantwoordelikheid om belasting te betaal maak sake nie makliker nie. Om te weet watter aftrekkings vir jou beskikbaar is en hoe jy dit kan eis, sal moontlik honderde, indien nie duisende, dollars spaar nie, in belastingtyd. Dit laat meer geld vir jou om in die besigheid te belê en dit na nuwe hoogtes te neem. Die volgende is 'n paar van die algemeenste belastingaftrekkings wat LLC-eienaars kan eis.

Voertuiggebruik

Uitgawes wat verband hou met die gebruik van 'n voertuig vir besigheid is in hul geheel aftrekbaar indien die voertuig uitsluitlik vir besigheid gebruik word. As jy dit egter vir beide persoonlike en werksreise gebruik, kan jy net die koste wat aangegaan word op sakereise aftrek.

Die maklikste metode om hierdie aftrekking te eis, is deur die standaard kilometers wat die IRS verskaf. Jy hoef net die myl wat vir besigheid in die jaar gery is te vermenigvuldig met die koers, wat is $0.655 per myl vir 2023 en $0.67 per myl vir 2024. 

Die werklike uitgawe-metode is 'n bietjie kompleks. Dit vereis dat jy elke individuele uitgawe naspoor, van gas tot olieveranderings, instandhouding tot versekering, en meer. Hierdie uitgawes moet dan vermenigvuldig word met die persentasie myl wat vir werkritte gery is. Hou in gedagte dat jy nie tussen hierdie metodes vir dieselfde voertuig kan wissel nie.

waardevermindering

Jy het waarskynlik verskillende besigheidsbates gekoop, soos meubels, toerusting en ander items. Jy kan waardevermindering aftrek om jou finale belastingrekening te verlaag. Die de minimis-veilige hawe-verkiesing stel jou in staat om bates teen die prys van minder as $2,500 XNUMX per item in die jaar wat hulle gekoop word, te koste, sodat jy die volle koste in die eerste jaar kan afskryf.

Daar is 'n paar tegniese aspekte wat u in gedagte moet hou wanneer u waardeverminderingsaftrekkings eis. Daar is byvoorbeeld die moontlikheid om bonusdepresiasie te eis vir die afskryf van 100% van die koste van meubels, masjinerie, toerusting en ander items. Dit is die beste om met 'n professionele persoon te werk om te verseker dat jou bate billik gewaardeer word en die aftrekking toepaslik bereken word. 

Home Office

As jy besigheid vanuit 'n tuiskantoor doen, ongeag of jy die huis besit of huur, is jy geregtig om 'n aftrekking op grond daarvan te eis. Daar is die vereenvoudigde metode waarmee jy kan aftrek $ 5 per vierkante voet van die area in jou huis wat vir besigheid gebruik word, tot 300 vierkante voet. Dit stel die maksimum beskikbare aftrekbaar onder hierdie kop op $1,500.

U kan meer as hierdie limiet eis deur die standaardmetode te gebruik wat vereis dat u alle uitgawes van die bestuur van 'n tuiskantoor dophou. Dit sluit verbandrente, eiendomsbelasting, huiseienaarsverenigingsfooie, herstelwerk en ander algemene uitgawes in. Hulle moet dan vermenigvuldig word met die persentasie van jou huis wat gebruik word om sake te doen. 

Besigheid Etes

Etes kan as aftrekkings geëis word maar slegs onder spesifieke omstandighede. Persoonlike etes by jou lessenaar kom nie in aanmerking nie. Jy kan slegs sake-etes eis en eers dan kan 50% van die koste geëis word. 'n Kwalifiserende maaltyd sou een wees wat jy saam met 'n kliënt, werknemer of andersins geëet het in die nastrewing van 'n besigheidsdoelwit.

Dit is moontlik om 100% van die koste in spesifieke gevalle af te trek. Byvoorbeeld, as jy iemand is wat restaurante vir 'n lewe beoordeel, sal die koste van etes heeltemal aftrekbaar wees. Kos vir werknemergeleenthede, verversings vir kliënte, ens. kom ook in aanmerking om heeltemal afgetrek te word.

Besigheids reis

Jy kan reiskoste vir werksreise aftrek, insluitend vliegkaartjies, hotelle, vervoer en ander relevante uitgawes. Daar is egter spesifieke vereistes waaraan die reis moet voldoen om as 'n sakereis beskou te word. Dit moes 'n noodsaaklike reis gewees het vir besigheid en weg van die algemene omgewing waar jy sake doen.

Die reis moet langer as een dag wees om in aanmerking te kom en vereis rus of slaap onderweg. Dit is belangrik dat jy rekord hou van alle uitgawes wat op die reis gemaak is, sowel as die besigheidsrede, aangesien die IRS vir hierdie besonderhede sal vra om te sien of die eis geregverdig is as jy ooit geoudit word.

Self-indiensneming belasting

As 'n LLC-eienaar word daar van jou verwag om die volle belasting op eie diens te betaal wat bydraes vir beide Medicare en Social Security insluit. Op grond van heersende tariewe is hierdie bydrae 15.3% in totaal, met 12.4% vir Maatskaplike Sekuriteit en 2.9% vir Medicare. 'n Ekstra 0.9% Medicare belasting sal ook betaal moet word as jy inkomste bo 'n sekere drempel het.

Byvoorbeeld, as jou inkomste meer as $250,000 125,000 is as jy getroud is en gesamentlik indien; $200,000 indien getroud maar afsonderlik indien; of $0.9 XNUMX as jy enkellopend is. Dan sal daar van jou verwag word om die bykomende XNUMX% Medicare-belasting te betaal aangesien jy bo die drempel is. Wat die aftrekking betref, kan jy die helfte van die betaalde selfstandige belasting aftrek. 

Besigheidsversekering

Dit is belangrik vir besighede om versekering te hê. Dit beskerm hulle teen onvoorsiene gebeure en bied finansiële dekking. Die premies wat vir besigheidsversekering betaal word, kan as 'n belastingaftrekking geëis word om jou belasbare inkomste te verlaag.

Premies kan geëis word as 'n aftrekking vir baie verskillende tipes besigheidsversekering, insluitend maar nie beperk nie tot werkersvergoedingsdekking, motorversekering vir besigheidsvoertuie, algemene aanspreeklikheidsversekering, lewensversekering vir werknemers uitgesluit die besigheidseienaar, wanpraktykversekering, ens.

Kontrak Arbeid

Daar kan tye wees wanneer jy buitekontrakteurs vir jou maatskappy met beperkte aanspreeklikheid moet huur. Selfs dit kan as 'n belastingaftrekking hanteer word, solank hulle nie werknemers is nie en jy net met vryskutters of onafhanklike kontrakteurs kontrakteer om te help met 'n taak wat met jou besigheid verband hou.

Die fooi wat jy betaal om arbeid te kontrakteer, kan as 'n besigheidsuitgawe afgetrek word. Hou in gedagte dat as u 'n vryskut betaal of $600 of meer kontrakteer gedurende die belastingjaar, u teen 1099 Januarie van die daaropvolgende jaar 'n vorm 31-NEC moet stuur, aangesien hulle daardie vorm sal benodig wanneer hulle hul eie belastingopgawe.

Besigheidsuitgawes

Jy sal baie kapitaaluitgawes aangaan wanneer jy jou besigheid oprig. Dit sal die koste insluit vir die oprigting van u maatskappy met beperkte aanspreeklikheid, fooie betaal aan professionele persone soos 'n prokureur en rekenmeester, handelsmerkregistrasiefooie, ens.

Jy is geregtig om die aanvangskoste gedurende die eerste aktiewe jaar van die besigheid af te trek. Die aftrekking kan egter net wees tot $ 5,000, mits jou totale koste om die besigheid te begin $50,000 50,000 of minder is. Die aftrekbaar verminder as u koste meer as $15 is en die res sal dan oor XNUMX jaar aftrekbaar wees.

Bemarkingsuitgawes

Besighede moet baie geld aan bemarking bestee om hul kliëntebasis uit te brei en handelsmerkbewustheid te verhoog. Gelukkig, aangesien dit aftrekbaar is, kan besighede staatmaak op die bykomende voordeel van 'n laer belastingrekening terwyl hulle aansienlike bedrae geld spandeer om hul produkte en dienste deur konvensionele en digitale bemarking te bevorder.

'n Belastingkrediet kan geëis word vir bemarkingsuitgawes, insluitend advertensiebesteding op aanlyn mediaplatforms soos Google, Facebook, Instagram en ander, promosiegeleenthede, advertensies op TV, radio, koerante en tydskrifte, sowel as borgskapaktiwiteite.

Uitgawes wat LLC-eienaars nie as belastingaftrekkings kan eis nie

Dit is net so belangrik om te weet watter uitgawes nie as belastingaftrekkings geëis kan word nie, want die IRS hou nie daarvan wanneer belastingbetalers aftrekkings eis waarop hulle nie geregtig is nie. Dit is een van die mees algemene redes waarom die IRS 'n oudit oopmaak sodat sulke pogings die beste vermy word, selfs al is dit per ongeluk gedoen.

Veldtogbydraes

Skenkings of bydraes tot politieke sake, insluitend lobbywerk of veldtogte, kan nie as 'n redelike besigheidskoste geëis word nie en kan dus nie van die algehele belasbare inkomste afgetrek word nie.

Lewensversekeringspremies

Premies wat vir lewensversekering of ongeskiktheidsversekering in die naam van die besigheidseienaar betaal word, word nie as 'n besigheidsuitgawe beskou nie, dus kan dit nie as 'n aftrekking geëis word nie, selfs al is jy selfstandig.

Boetes en Boetes

As jy boetes en boetes van 'n staatsagentskap ontvang het, soos 'n parkeerkaartjie, kan dit nie afgeskryf word nie.

Federale Belasting

Alhoewel dit moontlik is om staats- en plaaslike belasting tot 'n mate af te trek, kan jy nie dieselfde doen vir federale belasting nie.

Hoe om voor te berei vir belastingindiening en belastingaftrekkings vir LLC-eienaars te monitor?

Daar is 'n mate van ywer wat van jou af vereis word wanneer jy uitvind watter aftrekkings jy kan eis. Doeltreffende voorbereiding is nodig om te verseker dat al die eise geregverdig is en dat jy nie die risiko van 'n IRS-oudit loop nie.

Rekordhouding

Jy moet elke aftrekking wat jy eis kan regverdig. Die IRS kan jou vra om rekords te verskaf om dieselfde te bewys. Hou dus rekords van elke rekening en kwitansie vir 'n besigheidskoste, aangesien dit jou in staat sal stel om bewyse te lewer sou die IRS dit ooit eis.

Soek professionele advies

Dit is moeilik om al die aftrekkings uit te vind wat vir jou beskikbaar kan wees, gebaseer op die unieke omstandighede van jou besigheid. Dit is wanneer dit 'n goeie idee kan wees om professionele hulp te soek om al die potensiële belastingaftrekkings waarvoor jy in aanmerking kan kom, te monitor.

Volg inkomste en uitgawes

Behoorlike dop van die besigheidsinkomste en -uitgawes is nodig om duidelikheid oor die entiteit se finansies te handhaaf. Dit gaan dit baie makliker maak om toepaslike besigheidsuitgawes as aftrekkings te eis.

Hoe om afskrywings as 'n LLC-eienaar op u belastingopgawe te eis?

LLC's moet 'n jaarlikse besigheidsbelastingopgawe indien deur gebruik te maak van IRS-vorm 1065. Die entiteit hoef nie 'n aparte federale belastingopgawe as die inkomste en uitgawes in te dien nie. deurgaan na die eienaar se individuele terugkeer.

'n Enkellidmaatskappy met beperkte aanspreeklikheid sal vorm 1040 (bylae C, E of F) indien, terwyl 'n vorm 1065 vir 'n multi-lid LLC of vennootskap ingedien sal word. Spesifieke vorms of skedules sal dalk geliasseer moet word, afhangende van die tipe aftrekking wat jy eis. Byvoorbeeld, Vorm 8811 word ingedien vir die eis van die tuiskantoor-aftrekking.

Laat doola jou boekhouding behartig om LLC-belastingaftrekkings te stroomlyn 

Tensy jy volledige duidelikheid het oor die inkomste en uitgawes van jou besigheid, kan jy nie effektief al die belastingaftrekkings vir LLC-eienaars eis nie. Dit is nie moontlik sonder 'n kragtige boekhou-oplossing nie, en dit is presies hoekom jy nodig het doola Boeke. Dit is 'n robuuste boekhouplatform met kragtige kenmerke wat jou lewe makliker maak. 

Van die oplaai en heg van kwitansies tot transaksies vir die hou van rekords tot die bou van outomatiese reëls vir die merk van inkomste- en uitgawetransaksies, jou boeke sal perfek gebalanseer bly met akkurate regverdigings van besigheidsuitgawes. Kundige CPA's is ook beskikbaar vir leiding en om jou te help om aan voldoeningsvereistes te voldoen. Met doola wat die swaar werk doen, word dit 'n briesie om kwalifiserende belastingaftrekkings te eis.

Vrae & Antwoorde