Basiese beginsels van betaalstaatbelasting

Betaalbelasting: dit is soos die groente van die sakewêreld. Hulle is dalk nie die mees opwindende of glansrykste aspek van die bestuur van 'n maatskappy nie, maar hulle is noodsaaklik om dinge glad te laat verloop. Net soos jy jou groente nodig het vir 'n gesonde dieet, moet jy die basiese beginsels van verstaan betaalstaatbelasting vir 'n gesonde besigheid.

Wat is betaalstaatbelasting?

Loonstaatbelasting is 'n tipe belasting wat uit 'n werknemer se loon of salaris geneem word voordat dit aan hulle gegee word. Hierdie geld gaan vir die befondsing van verskeie maatskaplike programme soos Medicare, Maatskaplike Sekuriteit en werkloosheidsversekering. Dit word gewoonlik in een of ander vorm deur beide die werkgewer en die werknemer betaal; byvoorbeeld, die werkgewer kan 6.2% van die werknemer se lone aan Maatskaplike Sekuriteit betaal, terwyl die werknemer 4.2% betaal. 

Betaalstaatbelasting sluit ook sekere plaaslike belasting in wat staatsongeskiktheidsversekering en ander programme finansier. Die presiese betaalstaat belastingkoers wissel van een geografiese ligging na 'n ander en kan anders wees vir werknemers wat vir organisasies met verskeie liggings of op verskillende projekte werk. Oor die algemeen word hierdie belasting gebruik om openbare welsynsprogramme te ondersteun en regeringsbedrywighede te finansier, so dit is 'n noodsaaklike deel van die handhawing van 'n funksionerende ekonomie.

Betaalstaatbelastingkategorieë

Dit is noodsaaklik om die verskillende kategorieë vir die terughouding van betaalstaat te verstaan werkgewers sowel as werknemers om akkurate berekeninge en voldoening aan belastingwette te verseker.

Federale belasting

Federale belasting verwys na die belasting wat deur die federale regering opgelê word om inkomste te genereer vir openbare dienste, soos nasionale verdediging, infrastruktuur en sosiale sekerheid. 

Federale belasting is gewoonlik 'n kombinasie van inkomste-, betaalstaat- en korporatiewe belasting. Die federale belastingterughoukoers vir betaalstaat hang af van verskeie faktore, insluitend die werknemer se belasbare inkomste, indieningstatus en die aantal toelaes wat op hul W-4 vorm

Belasting op maatskaplike sekerheid

Die Maatskaplike Sekerheid belasting weerhoudingkoers van salaristjeks is 6.2% van die werknemer se bruto loon. Byvoorbeeld, as 'n werknemer $50,000 in bruto lone in 'n jaar verdien, sal hulle $3,100 van hul salaris terughou vir belasting op maatskaplike sekerheid (50,000 x 0.062 = 3,100). 

Hierdie tarief is van toepassing op alle werknemers, ongeag ouderdom of inkomstevlak tot 'n sekere loonperk wat deur die Internal Revenue Service (IRS) bepaal is. Enige lone bo die loonperk is nie onderhewig aan weerhouding van maatskaplike sekerheid nie en kom dus nie in aanmerking vir maatskaplike sekerheidsvoordele by aftrede nie. Werknemers kan hul totale maatskaplike sekerheidsbelasting wat elke jaar teruggehou word, op hul W-2-vorm nagaan.

Medicare belasting

Die Medicare-belastingkoers is 1.45% vir beide werkgewers en werknemers onder die Federal Insurance Contributions Act (FICA) belastingreëls. Hierdie bedrag word uit elke werknemer se salaristjek geneem voordat dit aan hulle gegee word sodat dit vir die finansiering van Medicare-dienste aangewend kan word. Werkgewers moet ook hierdie bedrag ewenaar wanneer hulle 'n werknemer se lone of salaris uitbetaal vir hul werknemers om volle voordele te ontvang wanneer hulle in aanmerking kom vir Medicare-dekking in aftree-ouderdom. 

Bykomende Medicare-belasting

Die Addisionele Medicare-belasting is 'n betaalstaatbelasting vir werkgewers en werknemers wat van toepassing is op werknemers se lone, vergoeding en selfstandige inkomste bo 'n sekere drempel. Die Addisionele Medicare-belasting is 0.9%, waarvan die helfte van die werknemer se salaristjek teruggehou word, terwyl die ander helfte deur die werkgewer betaal word.

Federale Werkloosheidsbelasting (FUTA).

Federale Werkloosheid (FUTA) Belasting vir betaalstaat is 'n werkloosheidsbelasting wat werkgewers moet betaal op die eerste $7,000 2021 in lone wat gedurende die jaar aan elke werknemer betaal word. Die FUTA-koers vir 6 staan ​​op 5,000%. 'n Voorbeeldberekening sou wees as 'n werkgewer 'n werknemer $300 XNUMX betaal, dan moet daardie werkgewer 'n FUTA-belasting van $XNUMX betaal. 

Staatswerkloosheidsbelasting

Staatswerkloosheidsbelasting is 'n belasting wat werkgewers aan hul staat moet betaal om werkloosheidsvoordele te help finansier. Hierdie belasting wissel gewoonlik van 1%-8% van die totale lone wat aan werknemers betaal word en soos FUTA-belasting is dit slegs van toepassing op die eerste $7,000 XNUMX in lone per werknemer gedurende die jaar. Daarbenewens kan sommige state krediete of verlaagde tariewe bied op grond van faktore soos hoe laag jou maatskappy se ervaringsgradering is of of jy aan staatsgeborgde opleidingsprogramme vir jou werknemers deelgeneem het. 

Staats- of Plaaslike Belasting

Staats- of plaaslike belasting word deur state of plaaslike regerings gehef op inkomste verdien deur individue of besighede wat binne hul jurisdiksie geleë is. Hierdie belasting word tipies aangeslaan op grond van waar jy woon of werk en sluit inkomstebelasting sowel as verkoops-, eiendoms- en ander belasting in. Voorbeelde van hierdie belasting sluit in staatsinkomstebelasting, plaaslike verkoopsbelasting, eiendomsoordragfooie en eiendomsbelasting. Afhangende van waar jy woon en werk, kan daar verskeie lae belasting betrokke wees, wat nogal ingewikkeld kan raak, veral wanneer jy met besighede handel wat oor verskeie jurisdiksies werk.

Belasbare inkomste

Belasbare inkomste vir betaalstaat is die totale bedrag van 'n individu se lone, salarisse, wenke en ander vorme van verdienste wat onderhewig is aan belasting deur die federale regering gedurende 'n gegewe belastingjaar. Dit sluit vergoeding in wat van enige werk ontvang word, sowel as sekere tipes beleggingsinkomste en inkomste uit huureiendom. Belasbare inkomste word tipies bepaal deur alle geldige aftrekkings en krediete van die individu se bruto inkomste vir 'n belastingjaar af te trek. 

Berekening van betaalstaatbelasting

Die werkgewer is verantwoordelik vir die berekening van die betaalstaatbelasting vir elke werknemer, wat federale inkomstebelasting, sosiale sekerheidsbelasting, Medicare-belasting en staats- en plaaslike inkomstebelasting insluit, indien van toepassing. Dit word gedoen deur die lone wat deur elke werknemer verdien word te bereken en dan die regte belastingkoers op daardie lone toe te pas. Die werkgewer moet ook die totale bedrag van belasting bepaal wat van die werknemers se salaristjeks teruggehou en namens hulle ingevorder moet word. Afhangende van waar hulle geleë is, sal werkgewers dalk ook addisionele betaalstaatbelasting moet bereken.

Vir die terughouding van federale inkomstebelasting gebruik werkgewers tabelle wat deur die IRS gepubliseer is om te bepaal hoeveel van elke werknemer se salaris teruggehou moet word op grond van hul indieningstatus en lone verdien. Net so word Maatskaplike Sekuriteit en Medicare-belasting bereken met behulp van die Social Security Administration se loonbasislimiet sowel as ander faktore soos huwelikstatus en die aantal vrystellings wat geëis word. Staats- en plaaslike inkomstebelasting moet dalk ook bereken word, afhangende van staatswette of enige plaaslike verordeninge wat van krag is. 

Die berekening van betaalstaatbelasting kan 'n uitdagende taak wees as gevolg van die kompleksiteit en veranderende regulasies. Werkgewers moet verseker dat hulle op hoogte bly van alle regulasies rondom betaalstaatbelasting om weerhoudingsbedrae vir hul werknemers akkuraat te bereken.

Terughouding van belasting van werknemers

Die terughouding van belasting van werknemers is 'n deurslaggewende verantwoordelikheid vir werkgewers. Dit is die proses om 'n spesifieke som geld van elke werknemer se salaris af te trek om hul federale, staats- en plaaslike belastingverpligtinge te dek. Hierdie bedrag word dan namens die werknemer na die IRS oorgeplaas. In sommige gevalle word werkgewers selfs verplig om addisionele belasting te weerhou behalwe inkomste- of betaalstaatbelasting soos werkloosheidsversekering en Medicare-bydraes. 

Terughouding van belasting help om te verseker dat werknemers hul verpligtinge ten volle en betyds betaal om enige boetes of fooie wat verband hou met wanbetaling of laat betalings te vermy. 

Die indiening en betaling van betaalstaatbelasting

Werkgewers is verantwoordelik vir oorgee die belasting wat van werknemers se salaristjeks teruggehou word aan die toepaslike belastingowerhede gereeld. Dit behels tipies die maak van maandelikse of kwartaallikse betalings, afhangende van die werkgewer se grootte en belastingaanspreeklikheid. Werkgewers moet ook verskeie belastingvorms indien om die belasting wat teruggehou en betaal word namens hul werknemers aan te meld.

Versuim om belasting behoorlik te weerhou en te betaal, kan boetes en rentekoste tot gevolg hê. Daarom moet werkgewers op koers bly met hul belastingverpligtinge en verseker dat alle toepaslike belastingwette nagekom word.

Hou rekord van betaalstaatbelasting

Werkgewers moet ook noukeurige rekord hou van alle aftrekkings wat van werknemers se salaristjeks gemaak word om hierdie syfers aan die einde van elke belastingjaar akkuraat aan die IRS te rapporteer. Terughouding van belasting kan 'n administratiewe lastige taak vir werkgewers wees, maar dit is 'n noodsaaklike deel van die behoorlike bestuur van betaalstate en om werknemers te help om hul belastingverpligtinge na te kom.

'n Noodsaaklike deel van die besigheid

Betaalbelasting kan 'n komplekse en voortdurend veranderende aspek van die bestuur van 'n besigheid wees. Werkgewers is verantwoordelik vir die akkurate berekening en oordrag van belasting namens hul werknemers, wat 'n goeie begrip van federale, staats- en plaaslike belastingwette vereis, sowel as die verskillende weerhoudingskategorieë.

Om betaalstaatbelasting behoorlik te bestuur en akkurate rekords te hou is van kardinale belang vir enige besigheid. Maak staat op doola om te help verseker dat jou besigheid aan belastingwette voldoen. 

Vrae & Antwoorde

Wie betaal betaalstaatbelasting?

Loonstaatbelasting word deur werkgewers en werknemers in die Verenigde State betaal. Werkgewers betaal tipies 'n gedeelte van die betaalstaatbelasting terwyl werknemers die res dek, met spesifieke persentasies wat wissel na gelang van die tipe belasting en loongroep. 

Wat is betaalstaatbelasting teenoor inkomstebelasting?

Betaalstaatbelasting verwys na belasting wat van 'n werknemer se salaris teruggehou word wat vir sosiale sekerheid en Medicare-programme gaan, terwyl inkomstebelasting verwys na federale, staats- en plaaslike belasting wat toegepas word op lone wat deur individue of besighede verdien word. Loonstaatbelasting word gewoonlik as 'n persentasie van bruto lone en ander vorme van inkomste soos bonusse of kommissies bereken. Inkomstebelasting is gebaseer op totale belasbare inkomste vir die jaar, wat lone insluit, maar ook ander soorte inkomste soos kapitaalwins of huurwinste.

Wie is vrygestel van betaalstaatbelasting?

Die meeste individue wat in die Verenigde State werksaam is, moet betaalstaatbelasting betaal; sekere vrystellings bestaan ​​egter vir diegene wat aan sekere kriteria voldoen. Hierdie vrystellings kan werknemers onder 'n sekere ouderdom insluit (soos 18 of 21 jaar oud), diegene wat onder 'n sekere bedrag verdien (soos minimum loontrekkers), of wat vir niewinsorganisasies (soos kerke) werk. 

Selfstandige individue kan vrygestel word as hulle aan sekere vereistes voldoen wat deur die IRS uiteengesit word.

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.

Het vrae oor
vorming, bankwese en belasting?

Beplan vandag 'n GRATIS konsultasie met 'n Amerikaanse CPA 📞