Wil jy verstaan ​​hoe jou LLC belas word? Ontdek die reëls, die verpligtinge en sleuteltaktieke om u belasting as stigter te verminder.

As 'n kleinsake-eienaar is dit noodsaaklik om te weet waarheen jou geld gaan en watter belasting jy elke maand, kwartaal of jaar moet betaal sodat jy dienooreenkomstig kan begroot.

’n Maatskappy met beperkte aanspreeklikheid (LLC) is ’n sake-entiteit wat sake-eienaars se bates beskerm indien die maatskappy gedagvaar sou word of in finansiële moeilikheid sou beland. Dit, tesame met privaatheidbeskerming en gemak van sake-opstelling, maak LLC's 'n ongelooflike gewilde besigheidstruktuur. 

Om te verstaan ​​hoe LLC's belas word, kan van staat tot staat verskil en 'n ingewikkelde proses wees.

Ons het dit hier vir jou opgedeel, so lees verder om te verstaan ​​presies hoe LLC's belas word sodat jy met selfvertroue vorentoe kan beweeg.  

Hoe word LLC's vir inkomstebelastingdoeleindes beskou?

'N LLC is waarna die IRS verwys as 'n "deurlaat-entiteit." Dit beteken dit is nie 'n aparte belastingentiteit nie, en die LLC sal nie belasting op besigheidsinkomste hoef te betaal nie - net die eienaars se inkomste. Dit vergemaklik belastingaansoeke en beteken dat die LLC nie dubbelbelas sal word nie.

Sommige state pas egter bykomende heffings en belastings toe of vereis bykomende indienings, so ondersoek wat van LLC's in u staat vereis word.

Alternatiewelik kan u kies dat u LLC as 'n korporasie belas word in plaas van as 'n deurlaatentiteit. Die belastingvoordele vir 'n LLC kan beter wees vir baie LLC-eienaars. 

Hoe betaal enkellid LLC's belasting?

Die IRS sienings enkellid LLC's as 'n "geïgnoreerde entiteit", wat beteken dat dit nie nodig is om 'n aparte inkomstebelastingopgawe van die eienaar in te dien nie. In wese gaan jy voort om as 'n alleeneienaar te werk, maar het die wetlike beskerming van 'n LLC. Jy sal jou verdienste en uitgawes rapporteer op Vorm 1040, Bylae C, of, in sekere gevalle, Bylae E of F, en lêer LLC belasting met jou individuele belasting. 

Dit is ook opmerklik dat, as 'n enkel-eienaar LLC, jy inkomstebelasting moet betaal op enige geld in die besigheidsrekening. Dit is van toepassing selfs al laat jy dit aan die einde van die jaar in die maatskappy se bankrekening vir toekomstige uitgawes of om jou maatskappy uit te brei.

As u LLC 'n wins aan die einde van die jaar genereer nadat u besigheidsuitgawes afgetrek het, sal u belasting aan die IRS verskuldig wees in ooreenstemming met u persoonlike inkomstebelastingkoers. As jy 'n verlies vir die jaar maak, kan jy die besigheid se verliese van jou persoonlike inkomste aftrek.

Hoe word multi-lid LLC's belas?

Multi-lid LLC's, met twee of meer lede, word belas as 'n "deurlaat-entiteit", tensy jy korporatiewe belastingstatus kies. Soos enkel-lid LLC's, betaal multi-lid deurlaat-entiteite nie inkomstebelasting in hul eie reg nie - elke lid betaal belasting op die LLC se inkomste in verhouding tot hul eienaarskap.

Byvoorbeeld, as twee lede elk 50% besit en die besigheid verdien $100,000 in inkomste, sal hulle elkeen vir $50,000 belas word namens die besigheid. Hulle kan elkeen 50% van die belastingaftrekkings eis en krediete waarvoor hulle LLC in aanmerking kom en 50% van die verliese afskryf. Dit werk baie soortgelyk aan 'n vennootskap, so dit kan 'n natuurlike volgende stap wees vir vennootskappe wat na 'n LLC wil opgradeer.

Enige multi-lid LLC moet vorm 1065 indien (VSA Opgawe van Vennootskapsinkomste). Elke lid moet 'n Bylae K-1 voltooi, wat die IRS 'n volledige besigheidsbeeld gee.

Hoe word LLC's as korporasies belas?

As jy kies om jou LLC as 'n korporasie te laat belas, kan dinge 'n bietjie ingewikkeld raak, so dit is die moeite werd om 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester (CPA) te raadpleeg as jy besluit om hierdie roete te volg.

Die lede van 'n LLC kan stem om hierdie verandering aan te bring, wat in die LLC-bedryfsooreenkoms weerspieël moet word.

Jy kan kies om belas te word as óf 'n C-Corp óf 'n S-Corp. As jy nie seker is wat die verskil is nie, hier is wat jy moet weet:

C-Korporasies

LLC's wat verkies om as C-Corps belas te word, word teen 21% belas (met Vorm 1120). Dit is egter nie algemeen nie. Een van die voordele van hierdie opstelling is wat genoem word "inkomsteverdeling." Dit gebeur wanneer 'n besigheid genoeg geld maak om die eienaar te regverdig om 'n aansienlike salaris huis toe te neem, maar nie soveel dat die maatskappy se winste uitgeskakel word nie.

Dit is nuttig vir sake-eienaars aangesien dit hulle in staat stel om in 'n laer belastinggroep te bly, maar dit is slegs raadsaam as die eienaar nou saamwerk met 'n betroubare rekenmeester. Andersins kan hulle onderhewig wees aan opgehoopte verdienstebelasting, wat plaasvind wanneer 'n maatskappy sy winste te lank binne die maatskappy hou. 

Alhoewel daar voordele is om as 'n C-korporasie belas te word, is daar 'n paar noemenswaardige nadele, soos dubbele belasting. Soos die naam aandui, kom dit voor wanneer die sake-eienaar korporatief en op persoonlike vlak belas word. Daarbenewens kan dit makliker wees om 'n C-korporasie te stig as om 'n LLC as 'n C-korp te laat belas.

S-Korporasies

S-korporasies is 'n gewilde belastingverkiesing vir LLC's. In terme van belastingaansoeke betaal die maatskappy-eienaar belasting op al die maatskappy se winste. Dit beloop 15.3% van die maatskappy se netto inkomste vir die gekombineerde werknemer- en werkgewergedeelte van hierdie Maatskaplike Sekuriteit- en Medicare-belastingbedrag. 

Alhoewel die maatskappy se eienaar belasting op sosiale sekerheid en Medicare vir maatskappywerknemers betaal, sal jy ook steeds jou relevante gedeelte van belasting moet betaal op die salaris wat jy kies om jouself te betaal.  

Sommige LLC-eienaars gebruik 'n S-korp om op selfbelastingbelasting te bespaar. Natuurlik sal die LLC-eienaar waarskynlik bykomende uitgawes aangaan soos betaalstaatbelasting, rekenmeester se salaris en administratiewe fooie vir betaalstaatverwerking, wat alles in wins sny.

Word LLC-lede as werkende of selfstandige beskou?

LLC-lede word as selfstandige sake-eienaars beskou, so hulle is nie onderhewig aan belastingweerhouding nie. Elke LLC-lid moet verseker dat hulle genoeg geld opsy sit om belasting op hul deel van die winste (15.3% van hul inkomste) te betaal.

Elke LLC-lid moet die benaderde bedrag belasting wat hulle vir die jaar sal skuld, vooruitspring en elke kwartaal toepaslike betalings aan die IRS maak.

Samel LLC's verkoopsbelasting in?

Ja – as jy belasbare dienste of produkte verkoop, moet jy verkoopsbelasting namens jou kliënte invorder. Wat as belasbare dienste kwalifiseer en die bedrag wat u moet insamel, verskil van staat tot staat, so u moet u staats- en stadvereistes nagaan.

Jy hoef gewoonlik net verkoopsbelasting in te vorder in die staat waarin jy aktief is, maar as jy twyfel, raadpleeg 'n rekenmeester. U moet ook beide staats- en federaal nagaan belasting indieningsperdatums vir u LLC.

Moet ek steeds belasting betaal as ek 'n onaktiewe lid van 'n LLC is?

Enige LLC-eienaar wat enige aandeel in die besigheid het, moet hierdie belasting op hul uitkerende aandeel betaal. Met ander woorde, hulle moet belasting betaal op hul regmatige deel van die LLC se winste.

Eienaars wat onaktief is in die LLC, soos diegene wat geld belê het, maar nie vir die LLC werk nie, kan vrygestel word van die betaling van belasting op eie diens op hul deel van die winste. Weereens, raadpleeg 'n CPA met 'n begrip van LLC-belasting as jy twyfel.

Verander LLC-fooie en -belasting na gelang van my staat? 

Ja, daar is 'n paar veranderinge na gelang van die staat waarin jou maatskappy werk. Byvoorbeeld, die toestand van Kalifornië hef 'n belasting op LLC's wat meer as $250,000 per jaar maak. Hierdie heffing kan wissel van $900 tot $11,000.

Sommige state hef ook 'n jaarlikse LLC-fooi wat nie eens verband hou met die maatskappy se einde van die jaar inkomste nie. Dit staan ​​tipies bekend as 'n hernuwingsfooi, franchisebelasting of jaarlikse registrasiefooi. Die meeste state vra ongeveer $100, maar Kalifornië hef 'n opvallende $800 "minimum franchisebelasting" jaarliks ​​van LLC's. Vir LLC's wat in 2021, 2022 of 2023 gestig is, word hierdie belasting vir die eerste jaar kwytgeskeld, maar daarna moet die maatskappy betaal. Maak dubbel seker of jy moet betaal belasting op 'n LLC met geen inkomste nie. 

Daar is verskeie tipes LLC-belasting waarvoor jy dalk verantwoordelik is om te betaal, so dit is belangrik om op hoogte te wees van jou finansiële beplanning, die regte vorms in te dien en jou belasting betyds te betaal.

As jy sukkel om die inligting bymekaar te kry en meer tyd nodig het om jou LLC se belasting in te dien, maak seker dat jy 'n verlenging versoek om enige boetes te vermy. Sodra jou belasting versorg is, kan jy konsentreer op wat die belangrikste is: geld verdien deur 'n suksesvolle klein besigheid te bestuur.

Hoe doola kan help met LLC-belasting

Om tred te hou met LLC-belasting, belastingverkiesings en kwartaallikse belastingaansoeke is 'n groot verantwoordelikheid vir sake-eienaars. doola bied stresvrye boekhouding vir besige stigters.

Of jy nou net jou LLC begin of reeds 'n suksesvolle maatskappy het, doola kan help. As jy op soek is na die uiteindelike boekhou-sagteware wat gemaak is vir sake-eienaars wat minder stres en meer tyd wil hê om op hul kernbesigheid te fokus, kry doola Boeke hier! 

Vrae & Antwoorde