Kan u u persoonlike en besigheidsbelasting saam indien?

As jy 'n kleinsake-eienaar is, kan dit tyd en koste bespaar deur jou persoonlike en besigheidsbelasting saam in te dien. Maar nie almal kan of moet hul persoonlike en besigheidsbelasting saam indien nie. Die beste strategie hang af van die tipe besigheidstruktuur en hoe jy die maatskappy by die IRS geregistreer het. Kan jy jou persoonlike en besigheidsbelasting saam indien? Hieronder vind u 'n uiteensetting van die beste opsies om u belasting in te dien, gebaseer op besigheidstipe. 

Wat is die verskil tussen persoonlike en besigheidsbelasting?

Elke individu van 18 jaar of ouer moet persoonlike belasting indien. Besighede wat as afsonderlike regsentiteite beskou word, moet ook besigheidsbelasting indien. 'n Besigheid wat as 'n LLC of 'n korporasie gevorm word, is 'n aparte regsentiteit. Die besigheid skuld belasting op alle inkomste wat gegenereer word, net as 'n individu. In deurlaatbesigheidstrukture kan die besigheidsbelasting aan die eienaars oorgedra word en op jou inkomstebelastingopgawe gerapporteer word.  

In die meeste state word 'n LLC outomaties as 'n deurlaat-entiteit beskou; die IRS beskou ook LLC's as deurlaatentiteite. Dit beteken dat jy en jou besigheidsentiteit as een belastingbetaler by die IRS verskyn. In sommige gevalle kan daar van jou verwag word om inligtingsopgawes in te dien, wat nie direk belas word nie. In plaas daarvan, met 'n deurlaat-entiteit, is jou individuele inkomstebelastingkoers van toepassing op alle maatskappy-inkomste. 

As jy 'n LLC of vennootskap het, kan jy belasting deurgaan en jou persoonlike en besigheidsbelasting saam indien. U moet egter persoonlike en besigheidsbelasting afsonderlik indien as u 'n C-korporasie het. 

Daarbenewens kan 'n LLC kies om as 'n S-korporasie of 'n C-korporasie belas te word. In daardie geval word die LLC volgens sy korporasieverkiesingstatus behandel. In die geval van 'n C-korporasie, word die besigheid as 'n aparte entiteit van sy eienaars belas. C-korporasies betaal belasting op entiteitsvlak voordat verdienste aan aandeelhouers oorgedra word. Dit kan tot dubbele belasting lei. 

Kan u u persoonlike en besigheidsbelasting saam indien?

Kan jy jou persoonlike en besigheidsbelasting saam indien? Jou besigheid se struktuur sal bepaal of jy persoonlike en besigheidsbelasting kan indien. Kom meer te wete oor belasting vir a eenmansaak, vennootskap, LLC of korporasie gebaseer op hoe jy jou besigheid by die IRS registreer.

Alleeneienaar

'n Eenmansaak is nie 'n wettige besigheidsentiteit nie, so besigheidsinkomste is nie apart van jou persoonlike inkomste nie. 'n Eenmansaak is die mees algemene besigheidstipe. Volgens die IRS is dit 'n verontagsaamde entiteit omdat dit nie 'n belastingopgawe afsonderlik van sy eienaars indien nie. 

As jy 'n onafhanklike kontrakteur, 'n vryskut is, of 'n enkellid LLC het, sal jy by verstek as 'n alleeneienaar belas word. In daardie geval is jou enigste belastingopgawe Vorm 1040 en alle toepaslike skedules. U sal besigheidsinkomste en aftrekbare uitgawes rapporteer Vorm 1040 Bylae C.

vennootskap

Soortgelyk aan eenmansake, as jy 'n sakevennootskap het, word dit as 'n deurlaatentiteit beskou. Vennootskappe moet egter 'n inligtingsopgawe indien sodat hulle nie as verontagsaamde entiteite beskou word nie. Vennootskappe moet indien Vorm 1065 om die IRS in te lig van inligting oor inkomste en belastingaftrekkings.  

Met 'n vennootskap word verdienste aan die vennote toegeken teen ooreengekome persentasies. Elke vennoot sal hul besigheidsinkomste op hul individuele inkomstebelastingopgawe rapporteer. 

IRS-vormskedule K-1 word aan elke vennoot gegee, met 'n lys van hul verdienste gedeelte om te rapporteer. Jy sal die inligting op Vorm K-1 gebruik om Vorm 1040 Bylae E by die IRS in te dien as deel van jou individuele inkomstebelastingopgawe.

Beperkte aanspreeklikheidsmaatskappy (LLC)

'n Maatskappy met beperkte aanspreeklikheid of LLC kan belas word as 'n eenmansaak, vennootskap, S-korporasie of C-korporasie, afhangende van die struktuur wat jy kies. 

'n Enkellid LLC is by verstek 'n verontagsaamde entiteit en word belas soos 'n eenmansaak. 'n LLC met meer as een eienaar word outomaties as 'n vennootskap belas. In daardie geval sal die vorms hierbo op jou besigheidstruktuur van toepassing wees. 

Die LLC-eienaars, genaamd lede, kan egter kies om belas te word as óf 'n C-korporasie óf 'n S-korporasie. In daardie geval moet jy dieselfde vereiste belastingaantekeninge maak as 'n S-korporasie of 'n C-korporasie. Leer meer oor hoe LLC's belas word en hoe LLC belastingkoerse bereken word

S Korporasie

'n S-korporasie is 'n deurlaatentiteit wat belasting betaal deur sy eienaars, genaamd aandeelhouers. Soortgelyk aan vennootskappe, moet 'n S-korporasie 'n inligtingsopgawe indien. Vir 'n S-korporasie moet u indien Vorm 1120-S verdienste te rapporteer.

Net soos vennote in 'n vennootskap, ontvang aandeelhouers 'n K-1 met hul deel van maatskappywins. Aandeelhouers betaal hul deel van K-1-verdienste op Vorm 1040 Bylae E. S-korporasies het 'n paar beduidende belastingvoordele. 

Die belangrikste is dat S corp-aandeelhouers wat aan bestuur deelneem, as werknemers beskou kan word. Dit beteken dat jy 'n redelike salaris as 'n S korp aandeelhouer-werknemer kan ontvang voordat jy uitkerings ontvang. 

Met 'n S-korp kan jy 'n Vorm W-2, die werknemerloonstaat en 'n Vorm K-1 vir uitkerings ontvang, en beide rapporteer as deel van jou verdienste op jou individuele inkomstebelastingopgawe.

C Korporasie

Daar is groot verskille tussen C-korporasies en ander sake-entiteite wat hier gelys word. Met 'n C-korporasie is daar geen opsie om dit as 'n deurlaat-entiteit te gebruik nie; hulle word altyd as aparte wettige belastingbetalende entiteite beskou. C korporasies lêer IRS Vorm 1120 inkomstebelasting aan te meld en te betaal. 

C-korporasies betaal 'n 21%-entiteitsvlakbelasting op belasbare verdienste, plus toepaslike staatsbelasting, voordat die inkomste deur dividende aan hul aandeelhouers oorgedra word. C-korporasies moet Vorm 1099-DIV aan aandeelhouers versprei, wat die inligting sal gebruik om dividendinkomste op hul persoonlike belasting aan te meld.

Soos 'n S-korporasie, kan C-korporasie-aandeelhouers wat die maatskappy bestuur, ook as werknemers beskou word en W-2-lone verdien. As jy 'n werknemer-aandeelhouer van 'n C-korp is, sal jy rapporteer en belasting betaal op beide W-2- en 1099-DIV-verdienste.

Voor- en nadele van die indiening van persoonlike en besigheidsbelasting saam

Daar is voordele sowel as nadele daaraan verbonde om jou persoonlike en besigheidsbelasting saam in te dien. Wanneer jy alles saam liasseer, sal jy baat vind by vereenvoudigde belastingvoorbereiding en liassering. Jy sal ook dieselfde belastingkoers vir persoonlike en besigheidsinkomste kry. In sommige gevalle, veral vir hoë verdieners, kan jy egter meer aan persoonlike inkomstebelasting betaal.

Voor- en nadele om persoonlik en besigheid afsonderlik in te dien

As jy persoonlike en besigheidsbelasting afsonderlik indien, is die voorbereidingstyd oor die algemeen meer kompleks aangesien jy twee afsonderlike inkomstebelastingopgawes moet voorberei. As jy ’n rekenmeester vir belastingvoorbereiding aanstel, sal dit ook koste verhoog. 

Dit is egter nodig om besigheid en persoonlike inkomste te hou as jy 'n C-korporasie het. Die voordeel is dat jy inkomste as 'n W-2-werknemer en 'n aandeelhouer kan verdien en selfs (potensieel) op totale belasting kan bespaar. 

Moet u persoonlike en besigheidsbelasting saam indien?

Of jy persoonlike en besigheidsbelasting saam moet indien, hang af van die tipe besigheidsentiteit wat jy het en die belastingstatus wat jy vir daardie entiteit gekies het. As jy 'n LLC het, kan jy belasting saam of afsonderlik indien. 

As jy wil verseker dat jy deur die jaar duidelike rekords hou om belastingseisoen makliker te maak, oorweeg dit doola Boeke. Dit bied eenvoudige boekhoudienste wat ontwerp is om besige stigters soos jy te help. Met doola Books kan jy boekhouding vaartbelyn maak en waardevolle tyd vrystel om op jou kernbesigheid te fokus. Of, kry doola se belastingpakket om nog meer tyd te bespaar!

Vrae & Antwoorde

Kan ek dieselfde aftrekkings vir my persoonlike en besigheidsbelasting gebruik?

Nee, jy kan nie dieselfde aftrekkings vir persoonlike en besigheidsbelasting gebruik nie. U kan gewoonlik nie persoonlike uitgawes teen besigheidsinkomste aftrek nie, maar besigheidsuitgawes kan van besigheidsinkomste afgetrek word. Praat met 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester om jou beskikbare aftrekkings te verstaan. 

Kan ek dieselfde belastingsagteware vir my persoonlike en besigheidsbelasting gebruik?

Ja, die meeste belastingsagteware-opsies kan beide persoonlike en besigheidsbelasting hanteer. Doola Books kan byvoorbeeld besigheidsbelasting en indiening vir besige stigters vereenvoudig. 

Kan ek besigheidsuitgawes op my persoonlike belasting eis?

Oor die algemeen is besigheidsuitgawes aftrekbare uitgawes van besigheidsinkomste. Jy kan uitcheck die IRS-webwerf oor toegelate besigheidsuitgawes

Kan die indiening van persoonlike en besigheidsbelasting afsonderlik my belastingaanspreeklikheid beïnvloed?

Ja, die indiening van persoonlike en besigheidsbelasting afsonderlik kan die totale belasting verskuldig beïnvloed. As jy onseker is of jy besigheids- en persoonlike belasting saam of afsonderlik moet indien, praat met 'n CPA om unieke faktore vir jou situasie te oorweeg. 

Kan ek my belastingopgawes wysig as ek per abuis my persoonlike en besigheidsbelasting saam ingedien het?

Ja, jy kan 'n wysiging indien as jy 'n fout met jou belasting maak. As jy jou persoonlike en besigheidsbelasting saam indien, moet jy die bestaande indiening wysig en bykomende belasting indien. U kan Vorm 1040-X gebruik om wysigings aan te bring, soos om u liasseringstatus, inkomste of aftrekkings te verander. Om met 'n belastingadviseur of CPA te praat, is 'n goeie idee om te verseker dat jy alle wysigings en bykomende belasting korrek indien. 

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.