Dien ek my LLC-belasting in by my persoonlike belasting?

Die manier waarop u u LLC-belasting indien, hang af van die belastingklassifikasie van u LLC. In die Verenigde State, LLCs word tipies as "deurlaat"-entiteite vir belastingdoeleindes behandel. Dit beteken dat u moontlik u LLC-belasting met u persoonlike belasting kan indien. Dit is egter nie altyd 'n gegewe nie.

Benewens konsultasie belastingkenners, is dit belangrik om te verstaan ​​hoe die Internal Revenue Service (IRS) Beperkte Aanspreeklikheidsmaatskappye (LLC's) vir belastingdoeleindes hanteer om te verseker dat jy jou belastingverpligtinge nakom. In hierdie artikel bespreek ons ​​die belastingindieningsvereistes vir elke tipe LLC om jou te help om beter te verstaan ​​waar jy staan.

Hoe behandel die IRS LLC's vir belastingdoeleindes?

Wanneer dit by belastingdoeleindes kom, is die IRS behandel LLCs anders op grond van hul struktuur en die aantal lede wat hulle het. Kom ons delf in hoe die indiening van belasting werk vir verskillende tipes LLC's en die vereistes wat met elkeen verband hou.

1. Enkellid LLC's

Enkellid LLC's, soos die naam aandui, het 'n enkele eienaar. Vir belastingdoeleindes behandel die IRS hulle as eenmansake. Dit beteken dat die LLC se inkomste en uitgawes gerapporteer word op Bylae C van die eienaar se persoonlike belastingopgawe (Vorm 1040). 

Enkellid-LLK's moet ook belasting op eie diens betaal, wat belasting op sosiale sekerheid en Medicare dek. Die sperdatum vir die indien van belasting vir enkel-lid LLC's is tipies 15 April, net soos persoonlike belastingopgawes.

2. Multi-lid LLC's

Multi-lid LLC's het meer as een eienaar. By verstek behandel die IRS hulle as vennootskappe vir belastingdoeleindes. Elke lid rapporteer hul deel van die LLC se inkomste en verliese op hul individuele belastingopgawes. 

Multi-lid LLC's moet 'n vennootskap belastingopgawe indien (Vorm 1065) om die LLC se finansiële inligting aan te meld. Die sperdatum vir die indiening van vennootskapbelastingopgawes is 15 Maart, alhoewel 'n uitstel versoek kan word.

3. LLC's wat as C-korporasies belas word

LLC's behou die opsie om as C-korporasies belas te word. Wanneer dit as 'n C-korporasie belas word, moet die LLC 'n aparte korporatiewe belastingopgawe indien (Vorm 1120). 

Die winste word teen die korporatiewe belastingkoers belas, en aandeelhouers kan onderhewig wees aan bykomende belasting op dividendverdienste. Die sperdatum vir die indiening van C-korporasiebelastingopgawes is tipies 15 April, alhoewel dit kan wissel na gelang van die fiskale jaareinde.

4. LLC's wat as S-korporasies belas word

Alternatiewelik kan 'n LLC kies om as 'n S-korporasie belas te word. Met hierdie verkiesing vermy die LLC dubbele belasting, aangesien die winste en verliese deurvloei na die individuele aandeelhouers se belastingopgawes.

Die LLC moet 'n korporatiewe belastingopgawe indien (Vorm 1120S), en elke aandeelhouer rapporteer hul deel van die inkomste en verliese op hul persoonlike belastingopgawes. Die sperdatum vir die indiening van S korporatiewe belastingopgawes is ook tipies 15 Maart, met die opsie om 'n uitstel aan te vra.

Ander belasting wat u LLC dalk moet betaal

As dit kom by die bestuur van 'n LLC, is daar sekere belastings waarvan sake-eienaars bewus moet wees, buiten tradisionele inkomstebelasting. Kom ons kyk.

1. Self-Indiensneming Belasting

Die selfstandige belasting is van toepassing op eienaars van LLC wat aktief betrokke is by die daaglikse bedrywighede van die besigheid. Hierdie belasting dek Maatskaplike Sekuriteit en Medicare belasting en word bereken op grond van die eienaar se aandeel van die LLC se winste. 

Dit is belangrik vir LLC-eienaars om 'n toepaslike deel van fondse vir hierdie uitgawe deur die jaar te bereken en opsy te sit om enige verrassings te vermy wanneer belastingseisoen aan die gang is.

2. Staatsbelasting

Staatsbelasting wissel na gelang van die staat waar die besigheid geleë is, en dit mag of mag nie franchisebelasting, verkoopsbelasting en indiensnemingsbelasting insluit nie. 

LLC-eienaars sal die tyd moet neem om hul staat se belastingwette en vereistes te verstaan ​​en hierdie belasting in hul algehele finansiële beplanning in ag te neem. As u nie aan staatsbelastingregulasies voldoen nie, kan dit lei tot boetes en regskomplikasies.

3. Geskatte belasting

LLC-eienaars wat verwag om meer as 'n sekere bedrag aan belasting te skuld, sal dalk kwartaalliks geraamde belastingbetalings aan die IRS moet maak om te verseker dat hulle hul belastingverpligtinge deur die jaar nakom. Dit help om onderbetalingsboetes aan die einde van die jaar te voorkom.

Kan u u LLC-belasting afsonderlik indien?

Wanneer dit kom by die indiening van belasting vir jou LLC, is die verstekmetode gewoonlik om die besigheid se inkomste op jou te rapporteer persoonlike belastingopgawe. Dit beteken dat as 'n enkellid LLC of 'n multi-lid LLC, die inkomste en uitgawes van jou besigheid direk op jou persoonlike belastingopgawe gerapporteer word deur Skedule C of Skedule E te gebruik. 

Dit staan ​​bekend as "deurlaatbelasting", en dit vergemaklik die proses deur die behoefte aan 'n aparte belastingopgawe vir u LLC te vermy.

In sommige gevalle kan u egter die opsie hê om u LLC-belasting apart van u persoonlike belasting in te dien. Dit is moontlik as u LLC verkies om as 'n korporasie belas te word, hetsy as 'n S-korporasie of 'n C-korporasie. 

Deur dit te doen, word die LLC 'n aparte regsentiteit vir belastingdoeleindes, en 'n aparte belastingopgawe moet ingedien word. Dit kan sekere voordele inhou, soos die vermindering van belasting op eie diens en die verskaffing van bykomende belastingbeplanningsgeleenthede.

Kan u u LLC-uitgawes op u persoonlike belastingopgawe aftrek?

As 'n algemene reël kan u nie u LLC-uitgawes op u persoonlike belastingopgawe aftrek as u die verstek-deurlaatbelastingmetode gebruik nie. In plaas daarvan word hierdie uitgawes ingesluit by die algehele berekening van u LLC se netto inkomste, wat dan op u persoonlike belastingopgawe gerapporteer word. 

Sekere uitgawes kan egter aftrekbaar wees op jou persoonlike belastingopgawe, soos aanvangsuitgawes of tuiskantooruitgawes, as jy aan spesifieke kriteria voldoen en die toepaslike IRS riglyne.

Hoe om LLC-belastingklassifikasie te verander?

As jou besigheid se finansies verander of as jy eienaarskap van jou maatskappy wil herstruktureer, kan jy dit oorweeg om jou LLC se belastingklassifikasiestatus te verander.

Om dit te doen, moet jy eers die toepaslike belastingvorms by die IRS indien. Jy kan dit doen deur die vereistes op die IRS webwerf of deur te kies om doola te gebruik. doola is die eenstopwinkel vir kleinsake-hulpbronne – van entiteitvorming tot sakebankdienste en meer. 

Kontak vir 'n gratis konsultasie om te leer hoe doola jou kan help om jou LLC-belastingklassifikasiestatus aanlyn en in 'n paar eenvoudige stappe te verander.

Bemeester LLC-belasting en persoonlike belasting

Om te verstaan ​​hoe om LLC-belasting te hanteer, is 'n deurslaggewende aspek van die bestuur van u besigheid. Of jy nou 'n enkellid LLC of deel van 'n multi-lid entiteit is, die belastingklassifikasie en verslagdoeningsvereistes kan jou finansiële verpligtinge aansienlik beïnvloed.

Dit is belangrik om met 'n gekwalifiseerde belastingadviseur of rekenmeester te konsulteer om akkurate belastingnakoming te verseker, potensiële belastingvoordele te maksimeer en ingeligte besluite oor jou belastingverpligtinge te neem.

Jy sal ook al die kleinsakebelastingbronne wat deur doola beskikbaar is, wil verken. Ons sagtewarestelsels help besighede belasting bestuur met gemak. Ontdek boekhou-oplossings, belastingpakkette en voldoeningsinstrumente om jou besigheid se finansies te optimaliseer. 

Vrae & Antwoorde

Watter vorm gebruik ek om my LLC-belasting in te dien?

Die vorm wat u gebruik om u LLC-belasting in te dien, hang af van u LLC se belastingklassifikasie. Vir enkel-lid LLC's is dit tipies Skedule C (Vorm 1040). Multi-lid LLC's mag gewoonlik Vorm 1065 gebruik.

Kan ek dieselfde vorm gebruik om beide my persoonlike en LLC belasting in te dien?

Nee, jy kan gewoonlik nie dieselfde vorm gebruik om jou persoonlike en LLC-belasting in te dien nie. Persoonlike inkomstebelasting word op Vorm 1040 ingedien, terwyl LLC-belasting op aparte vorms soos Bylae C of Vorm 1065 gerapporteer word.

Is daar enige belastingvoordele om my LLC-belasting apart van my persoonlike belasting in te dien?

Daar kan belastingvoordele wees om jou LLC-belasting apart van jou persoonlike belasting in te dien, veral as jy spesifieke aftrekkings soek. Dit is egter belangrik om jou situasie met 'n belastingkundige te bespreek om seker te wees. 

Watter soorte aftrekkings is beskikbaar vir LLC's?

LLC's kan onder meer in aanmerking kom vir aftrekkings soos besigheidsuitgawes, tuiskantoor-aftrekkings, waardevermindering en belastingaftrekkings in eie diens, afhangende van spesifieke omstandighede en belastingklassifikasie.

As ek verskeie LLC's het, kan ek hulle almal saam met my persoonlike belasting indien?

As u veelvuldige LLC's het, word elke LLC vir belastingdoeleindes oor die algemeen as 'n aparte entiteit behandel. Hulle sal egter almal steeds op jou persoonlike belastingopgawe gerapporteer moet word. 

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.

Het vrae oor
vorming, bankwese en belasting?

Beplan vandag 'n GRATIS konsultasie met 'n Amerikaanse CPA 📞